Об’єком комерційного кредиту є:

1. реалізовані товари

2. виконані роботи

3. надані послуги, щодо яких продавцеві надається відстрочка платежу.

Отже, об’єктом комерційного кредиту є товарний капітал.

Надання позики у товарній формі – це специфічна риса комерційного кредиту.

Державний кредит – це специфічна форма кредитних відносин, у яких позичальником є держава, а кредитором - юридичні (або фізичні) особи.

Державний кредит дозволяє державі як позичальнику, використовувати додаткові кошти для покриття бюджетного дефіциту без здійснення з цією метою грошової емісії.

Споживчий кредит –це кредит в грошовій формі, який надається фізичним особам на придбання споживчих товарів тривалого користування і який повертається в розстрочку.

Іпотечний кредит – це особлива форма кредиту, пов’язана з наданням позики під заставу нерухомого майна – землі, виробничих або житлових будівель, тощо.

Іпотечні позики надаються на довгостроковій основі. Іпотечний кредит став можливим лише за умов приватної власності на землю і нерухомість.

Міжнародний кредит – це кредит в грошовій формі, який надає одна держава іншій.

5.2. Економічні межі кредиту. Відсоток за кредит

Відсоток за кредит ( або позичковий відсоток) – це плата, яку отримує кредитор від позичальника за надані в позику матеріальні цінності або грошові кошти.

Суть цього відсотка полягає в тому, що він являється частиною прибутку, яку позичальник сплачує за отриманий кредит, тобто відсоток є ціною позичкового капіталу.

Величина позичкового відсотка характеризується його нормою у вигляді процентної ставки.

Норма відсотка =

Процентні ставки бувають :

• фіксовані – не змінюються протягом усього періоду кредитування.

• змінні (плаваючі) – змінюються в процесі кредитування.

Розмір процентної ставки на макрорівні залежить від :

• попиту та пропозиції, що склались на кредитному ринку

• від стабільності грошового ринку країни

• від рівня облікової ставки Центрального банку.

Розмір процентної ставки на мікрорівні залежить від :

• розміру кредиту

• терміну використання кредиту

• рівня ризику

5.3. Поняття функції кредиту, їх класифікація. Принципи банківського кредитування

Суть кредиту проявляється в 3х функціях:

• перерозподільна

• емісійна

• контрольна

Перерозподільна – її суть полягає в тому, що за допомогою кредиту відбувається перерозподіл грошових капіталів при умові повернення.

Ця функція сприяє переливанню капіталу з одних галузей економіки в інші, і вирівнює норму прибутку.

Емісійна – суть її полягає в тому, що проводиться випуск грошей для обслуговування платіжного обороту.

Суть цієї функції випливає з функції грошей, як засобу платежу, тобто кредит – це гроші у функції засобу платежу.

При видачі кредиту грошова маса в обігу збільшується, а при погашенні позики зменшується. Ця функція допомагає регулювати кількість грошей в обороті.

Контрольна – її суть полягає в тому ,що в процесі кредитування відбувається контроль за дотримуванням умов і принципів кредитування об’єктами кредитної угоди.

При оформлені кредиту перед видачею грошей банк проводить глибокий аналіз діяльності позичальника, визначає його кредитоспроможність і прогнозує кредитний ризик.

В сучасних умовах господарювання дуже зросла роль кредитів, як економічної угоди, так як кредит впливає на структурну перебудову економіки і формування пропорції в економічній системі.

Кредит в першу чергу надається тим галузям, які забезпечують отримання високого прибутку.