Тема 5 Кредит та його форми

5.1. Необхідність і суть кредиту. Об’єкти та суб’єкти кредитних відносин. Форми та види кредиту

Кредит – ( це походить від латинського слова «creditum» , що означає позика або вірю, довіряю)- це економічні відносини між кредитором і позичальником при перерозподілі вартості на умовах повернення в певний строк з виплатою відсотків.

Кредитування - акт передачі кредитором певної суми капіталу в тимчасове користування позичальнику на умовах повернення та оплати.

Кредитні умови зародилися ще в умовах товарного виробництва, а в ринковій економіці кредит надається для задоволення підприємницьких потреб.

В ринковій економіці кредиту характерні певні ознаки

Ознаки кредиту :

• позичальниками являються суб’єкти господарювання, а кредиторами установи банку;

• грошові кошти, видані в кредит використовуються як капітал;

• джерелом позичкового відсотку є прибуток, отриманий на позичені кошти;

• використання позики відбувається як переливання капіталу з одних галузей суспільного виробництва в інші

Необхідність кредиту в ринковій економіці зумовлена тим, що в процесі кругообігу індивідуальних капіталів, одні суб’єкти господарювання мають здатність тимчасово накопичувати вільні кошти, а інші потребують ці кошти для здійснення підприємницької діяльності.

Переваги кредиту :

• зменшується час на задоволення господарських та особистих потреб

• кредит є опорою сучасної економіки

• кредитори мають можливість отримати додаткові грошові кошти під час передачі певної суми вільних коштів позичальнику

Існує дві форми видачі кредиту :

- грошова

- товарна

Види кредитів :

• банківський

• комерційний

• державний

• споживчий

• іпотечний

• міжнародний

Банківський кредит - це форма кредиту, за якої гроші, кошти надаються в позику банками. Комерційні банки, що мають ліцензію НБУ, є головною ланкою кредитної системи, вони одночасно виступають в ролі і покупця і продавця наявних у суспільстві тимчасово вільних коштів. Кредит надається банками суб’єктам господарювання всіх форм власності у тимчасове використання на умовах, передбачених кредитною угодою.

Основними джерелами формування банківських кредитних ресурсів є власні кошти банків, залишки на рахункових і поточних рахунках, кошти юридичних і фізичних осіб, залучені на депозитні рахунки.

За строками кредитування банківські кредити поділяються на :

• короткострокові (термін до 1 року )

• середньострокові (термін до 3 років)

• довгострокові ( термін понад 3 років)

Комерційний кредит - це товарна форма кредиту, яка визначає відносини з питань перерозподілу матеріальних ресурсів і характеризує кредитну угоду між двома суб’єктами господарської діяльності.

Комерційний кредит надається продавцем -(виробником) , покупцеві -(споживачеві ) у вигляді відстрочки оплати за продані товари (використані роботи, надані послуги).

Суб’єкти комерційного кредиту:

1. підприємство – постачальник ( кредитор), яке надає відстрочку платежу за свій товар.

2. підприємство – покупець (позичальник), яке передає кредитору вексель, як боргове свідоцтво і зобов’язання платежу.