- •Тема 1. Комерційне страхування та його розвиток в україні План
- •Комерційне страхування, його зміст та сутність.
- •2.Еволюція комерційного страхування.
- •3.Зміст основних категорій комерційного ринкового страхування.
- •4. Принципи та функції страхування
- •5. Поняття страхового ринку та його структура
- •6. Стан і перспективи розвитку страхового ринку в Україні
- •Тема 2. Сутність і характерні риси страхового менеджменту План
- •1. Поняття менеджменту страхової діяльності.
- •Основні властивості системи менеджменту.
- •4.Системний підхід в менеджменті страхової діяльності
- •Тема 3. Планування страхової діяльності План
- •Сутність та складові ресурсного потенціалу страхової організації.
- •2.Стратегічний менеджмент як процес, його структура й зміст основних елементів та етапів у страхуванні.
- •3.Процес розробки стратегії страхової організації.
- •4.Бізнес-план: структура та характеристика його окремих розділів.
- •Особливості бюджетування в страховій організації.
- •Тема 4. Організація страхової компанії План
- •1. Організаційні форми страховиків
- •2. Структура страхових організацій
- •3. Об'єднання страховиків та їхні функції
- •Тема 5. У правління діяльністю страховика План
- •Управління кадровим забезпеченням страхових організацій.
- •2.Мотивація та діюча система стимулювання праці персоналу організації.
- •3. Помилки в управлінні страхової компанії
- •4.Комунікації в сучасній страховій організації: сутність, елементи й етапи комунікаційного процесу.
- •Тема 6. Контроль та звітність страхової компанії План
- •Регулювання діяльності страхової компанії
- •Порядок отримання ліцензій
- •Оформлення ліцензії
- •Мета та завдання фінансового моніторингу
- •Система фінансового моніторингу: первинний (внутрішній) та державний (зовнішній) рівень.
- •6.Фінансові операції страхової організації, які підлягають внутрішньому та обов’язковому фінансовому моніторингу.
- •Тема 7. У правління маркетинговою діяльністю План
- •Сутність і завдання страхового маркетингу.
- •2.Методи збору та аналізу інформації про споживачів страхових послуг та конкурентів.
- •3. Зміст плану маркетингу.
- •4.Управління рекламною діяльністю.
- •5.Побудова ефективної системи продажу: канали та мотивація надання страхових послуг.
- •6.Страхові посередники, їх роль на страховому ринку
- •Тема 8. У правління ризиками страхової діяльності План
- •Поняття і класифікація ризиків.
- •2.Відбір ризиків для страхування
- •3.Управління андеррайтингом.
- •3.Договір страхування: поняття, основні умови та його зміст
- •Тема 9. Управління перестрахувальною діяльністю План
- •Суть та завдання перестрахування
- •2. Методи перестрахування
- •3.Форми перестрахувальних договорів
- •Тема 10. У правління фінансовою діяльністю страховика План
- •Поняття технічних резервів. Склад технічних резервів згідно із Законом України «Про страхування».
- •2.Управління інвестиційною діяльністю страховика.
- •3.Платоспроможність страховика
- •Список рекомендованої літератури Основна література
- •Додаткова література
2.Управління інвестиційною діяльністю страховика.
Інвестування коштів страхових резервів регламентовано державою. Втручання держави в цю справу пов’язане з тим, що ці кошти не є власністю страховика. Сума таких коштів повинна відповідати обсягу страхових зобов’язань компанії. До настання страхового випадку, страховик повинен тримати кошти страхових резервів у диверсифікованих, прибуткових, надійних активах, які мають високу ліквідність.
При інвестуванні тимчасово вільних коштів страховика необхідно враховувати їх структуру, а також оптимальний термін інвестування. Ще раз наголошуємо, що резерви є коштами страхувальників і в разі настання страхового випадку мають своєчасно повертатися їм у вигляді страхового відшкодування ( виплат). Закон вимагає розміщення активів страхової компанії з урахуванням безпечності, прибутковості, ліквідності, диверсифікованості. Страховик будує свою інвестиційну політику, виходячи з видів страхування, терміну та розміру акумульованих коштів.
Кошти, які надходять від ризикових видів страхування, перебувають у розпорядженні страховика протягом терміну дії договору страхування, тобто, як правило, до одного року. Частина коштів може знадобитися в будь-який час для відшкодування збитків за договорами страхування. Тому кошти страхових резервів за договорами ризикових видів страхування мають бути інвестовані у високоліквідні, короткострокові активи.
В той же час кошти, зосереджені в резервах коливань збитковості та катастроф, призначаються для забезпечення страховиком своїх зобов’язань у випадках, коли поточних надходжень страхових премій буде недостатньо. Такі резерви використовуються за призначенням не щорічно, а тому вони можуть бути інвестовані в довгострокові активи. Але вони також мають бути високоліквідними.
На більш тривалий термін можуть бути інвестовані кошти резервів зі страхування життя. Тому цей вид страхування є дуже важливим з точки зору створення додаткових джерел інвестицій в економіку країни. Уряди країн з ринковою економікою всіляко підтримують розвиток страхування життя. На жаль, в Україні цей вид страхування ще не отримав належного визнання населенням країни.
При цьому, величина окремих категорій активів приймається для представлення технічних резервів в обмежених обсягах ( у відсотках до їх наявності), а саме:
банківський вклад (депозит)- в кожному банку не більше 30;
нерухоме майно – не більше 10;
права вимоги до перестраховиків – не більше 50;
цінні папери, що передбачають одержання доходів – не більше 40, в т. ч.:
акції, які не котуються на фондовій біржі, - не більше 15, з них на одного емітента – не більше 2;
акції, які котуються на фондовій біржі, - не більше 5 одного емітента;
облігації – не більше 5, з них облігацій одного підприємства – не більше 2.
Не менше 90% страхових резервів повинні бути розміщені на території України.
3.Платоспроможність страховика
Говорячи про ліквідність активів страхових компаній, мають на увазі можливість оперативної конвертації їх у готівкові платіжні кошти, за рахунок яких страховик дістає змогу виконати свої зобов'язання. Особливістю використання принципу ліквідності у страхуванні є те, що вимоги до ліквідності залежать від ризиків страховому портфелі страховика.
Але безпечність, прибутковість, ліквідність активів не є взаємозамінюваними характеристиками. Збалансований портфель інвестування досягається за допомогою диверсифікації вкладень. Диверсифікованість - це розподіл інвестиційних коштів між категоріями активів інвестування.
До гарантійного фондустраховика талежать спеціальні та резервні фонди страховика, а також сума нерозподіленого прибутку. Для забеспечення виконання страховиками зобов”язань щодо окремих видів страх-ня страхов-ки можуть утворювати централізовані страхові резервні фонди та органи, які здійснюють управління цими фондами.Джерела утворення централ. Стр. Резервних ф-в можуть бути відрахуання від надходжень страхових платежів, внески власних коштів страх-ка, а також доходів від розміщення коштів централ страх-х резерв. Ф-в.Запас платоспроможності страховика виз-ся вирахуванням із вартості майна страх-ка суми нематеріальних активів і загальної суми зобов”язань, в тому числі страх-х.Нормативний запас платоспроможності страх-ка на звітну дату = більшій з визначених величин, а саме :
1. шляхом множення суми надходжень страхових премій протягом звітного періоду на 0,25. При цьому сума надходжень страх-х премій зм. на 90 % страх-х премій сплачених перестрахо-кам;
2. шляхом множ. Суми здійснених виплат протягом звітного періоду за договорами страхування на 0,30. При цьому сума здійснених виплат зм. на 90 % виплат. для забеспечення страх-х зобов”язань із страхув-ям життя і медичного страх-ня страховики формують окремі резерви за рахунок надходження страх-х платежів і доходів від інвестування коштів сформованих резервів по цих видах страхування.
Підвищити свою платоспроможність страховик може шляхом здійснення таких заходів:
*підвищення ефективності розміщення коштів ( інвестиційної діяльності;
*скорочення витрат на ведення справи;
*збалансування страхового портфеля;
*удосконалення тарифної політики;
*збільшення статутного фонду;
*удосконалення перестрахових операцій.
Для визначення платоспроможності страховика слід використовувати і низку додаткових показників, що характеризують фінансову стійкість і ліквідність компанії.
Такими показниками, зокрема, є: коефіцієнт загальної ліквідності. Він розраховується як відношення суми ліквідних активів до страхових резервів. Значення цього коефіцієнта не повинно перебільшувати 1.