Журнал №1 за січень 2012 р. По кредиту рахунку «Каса»

Дата

З кредиту рахунку «Каса» у дебет рахунків

Разом, грн.

Разом

Дата

У дебет рахунку «Каса» із кредиту рахунків

Разом, грн.

Разом

Номери

Найменування та призначення регістрів

журналів

відомостей

1

2

3

Облік грошових коштів та грошових документів

1

—

Журнал 1 за кредитом рахунків 30, 31, 33

—

1.1

—

1.2

—

1.3

Облік довгострокових та короткострокових позик

2

—

Журнал 2 за кредитом рахунків 50, 60

Облік розрахунків, довгострокових та поточних зобов’язань

3

—

Розділ 1 Журналу 3. Облік розрахунків за товари, роботи, послуги, інших розрахунків і резерву сумнівних боргів (за кредитом рахунків 16, 34, 36, 37, 38, 51, 62, 63, 68)

—

Розділ II Журналу 3. Облік розрахунків з бюджетом, облік довгострокових та поточних зобов’язань (за кредитом рахунків 17, 52, 53, 54, 55, 61, 64, 67, 69)

—

3.1

—

3.2

—

3.3

—

3.4

—

3.5

—

3.6

Облік необоротних активів та фінансових інвестицій

4

—

Розділ 1 Журналу 4. Облік основних засобів, інших необоротних матеріальних активів, нематеріальних активів та зносу необоротних активів (за кредитом рахунків 10, 11, 12, 13, 19)

—

Розділ II Журналу 4. Облік капітальних і фінансових інвестицій та інших необоротних активів (за кредитом рахунків 14, 15, 18, 35)

—

4.1

—

4.2

—

4.3

Облік витрат

5, 5А

—

Розділ 1 Журналу 5 і Журналу 5 А за кредитом рахунків 90, 92, 93, 94, 95, 96, 97, 98, 99 і розділ II Журналу 5 і Журналу 5А за кредитом рахунків із журналів 1,2,3,4,6

—

Розділ III Журналу 5 за кредитом рахунків 20, 22, 23, 24, 25, 26, 28, 39, 65, 66, 91

—

Розділ III А Журналу 5 А за кредитом рахунків 20, 22, 23, 24, 25, 26, 28, 39, 65, 66, 80, 81, 82, 83, 84, 91

—

Розділ III Б Журналу 5А за кредитом рахунків 20, 22, 39, 65, 66

—

Розділ IV Журналу 5 і Журналу 5А Аналітичні дані до рахунка 28 «Товари»

5.1

1

2

3

Облік доходів і результатів діяльності

6

—

Журнал 6 за кредитом рахунків 70, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 79

—

Розділ II «Аналітичні дані про доходи»

Облік власного капіталу та забезпечення зобов'язань

7

—

Журнал 7 за кредитом рахунків 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49

—

7.1

—

7.2

—

7.3

—

8

Відомість позабалансового обліку

—

Головна книга

—

Реєстр депонованої заробітної плати

—

Бухгалтерська довідка

—

Аркуш-розшифровка

№ м/о

Накопичувальні відомості, зведення

Номер рахунка, субрахунка

1

2

3

4

1

Накопичувальна відомість за касовими операціями

380 (бюджет)

301, 302

2

311, 312, 321

та інші

3

313, 323,

324-329

4

364

5

66

6

675

7

361

8

362

9

10, 11, 12, 14

10

22

11

232

12

232

1

2

3

4

13

231, 233-239

14

711, 712

15

714

16

Накопичувальна відомість позабалансового обліку

01-09

Для відображення операцій, що не фіксуються в меморіальних ордерах з 1 по 16, та для операцій, за якими немає необхідності складати накопичувальні відомості та зведення (наприклад, в установах з невеликим обсягом операцій), використовується меморіальний ордер за формою № 274 (бюджет). У ордері такої форми, наприклад відображається загальна сума нарахованого зносу (131-133, 363) з наступним занесенням його даних до книги «журнал-головна».

Номери

відомостей

Найменування та призначення регістрів

1-м

2-м

3-м

4-м

5-м

Оборотно-сальдова відомість

Назви програм

Коротка характеристика

«Клієнт – банк»

Можливість роботи не тільки в локальних обчислювальних мережах, а й з іншими джерелами бухгалтерської інформації, такими, як системи зв'язку «клієнт – банк» для пересилання платіжних документів безпосередньо з комп'ютера до банку; касові апарати для оперативного обліку і відображення операцій у роздрібній торгівлі тощо.

Наявність з боку розроблювана кваліфікованої підтримки користувача приблизно за такими напрямками:

а) навчання роботі з програмами, що особливо важливо, оскільки в багатьох випадках через відсутність необхідних навичок і відпрацьованих методик навчання бухгалтер не може використовувати програмне забезпечення;

б) супроводження програмного забезпечення, що необхідно не тільки на випадок ушкодження програми з різних причин, а й у випадках радикальних змін у законодавстві;

в) оперативні консультації, оскільки проблеми, що виникають у процесі роботи, значною мірою зумовлені або порушенням технології роботи з програмами, або недостатнім знанням можливостей системи.

«Парус»

Система автоматизації бухгалтерського обліку спільного підприємства «Парус» призначена для підготовки та обліку фінансово-господарських документів, накопичення інформації про здійснення господарських операцій на бухгалтерських рахунках, одержання внутрішньої і зовнішньої звітності підприємства.

Використання даної системи дає змогу:

- готувати платіжні документи;

- виписувати рахунки на оплату і накладні на відпуск товару;

- вести облік основних засобів і нематеріальних активів, здійснювати розрахунок амортизаційних відрахувань;

- вести облік виробничих запасів і товарно-матеріальних цінностей за матеріально відповідальними особами;

- вести облік затрат на виробництво, витрат обігу і реалізації за різними об'єктами обліку (філіалами, підрозділами та ін.);

- вести облік грошових коштів;

- вести облік розрахунків з дебіторами та кредиторами;

- одержувати щомісячну звітність щодо руху засобів за відповідними рахунками у вигляді книги обліку господарських операцій, відомостей обліку руху матеріальних цінностей, обліку руху грошових коштів, обліку розрахунків з дебіторами і кредиторами, відомостей розрахунку амортизаційних відрахувань;

- одержувати баланс підприємства та інші звітні документи для подання у податкові органи.

«Fin Expert»

Система «Fin Expert 4.1 for Windows tm» - це професійна мережна система реального часу, яка призначена для великих підприємств з великими обсягами даних; система «Fin Expert 4.1 Life for Windows tm» розроблена для середніх підприємств з можливістю роботи в локальному режимі.

Основні особливості цієї програми:

- ведення синтетичного й аналітичного обліку стосовно потреб підприємства;

- можливість ведення кількісного багатоваріантного обліку;

- одержання всієї необхідної звітності та різнорідних документів по синтетичному й аналітичному обліку;

- повна настроюваність: можливість доповнювати і змінювати план рахунків бухгалтерського обліку, систему проводок, ведення аналітичного обліку, форм первинних документів, форм звітності;

- можливість автоматичного друку вихідних (первинних) документів.

Висхідними даними для програми є господарські операції, що вносяться до Журналу господарських операцій.

«1C – Бухгалтерія»

Програма «1C - Бухгалтерія - Проф. для Windows» дозволяє вводити господарські операції декількома способами:

1) ручне введення операцій;

2) використання типових операцій;

3) використання режиму «документи і розрахунки».

На підставі введених господарських операцій програма формує звітність по синтетичному обліку та різні допоміжні документи, зокрема:

- оборотно-сальдову відомість за рахунками і субрахунками;

- «шахматку»;

- аналіз рахунка за підсумками і кореспонденцією даного рахунка з відповідними рахунками;

- обороти по дебету і кредиту рахунка і відповідне сальдо, також обороти і сальдо по рахунках за відповідний період; журнал і відомість, по рахунку;

- зведені проводки-підсумки за відповідною кореспонденцією;

- аналіз рахунка за датами;

- звіт по журналу операцій - вибірку проводок із журналу операцій за визначеними рахунками, кореспонденцією та іншими ознаками;

- картку рахунка і всі проводки з даним рахунком.

Програма може утримувати відомості за будь-який період часу.

Для ведення аналітичного обліку програма дозволяє вводити необмежену кількість довідників об'єктів аналітичного обліку (субконто): за видами продукції, матеріалами, підприємствами, співробітниками та ін.

Усі документи по аналітичному обліку формуються у грошовому, а якщо це потрібно, то і в натуральному виразі.

Зокрема, видаються такі документи:

- оборотно-сальдова відомість, що утримує дані про сальдо та обороти за об'єктами обліку;

- картка субконто, що містить усі проводки з даним об'єктом обліку;

- аналіз рахунка за субконто - кореспонденції з різними рахунками кожного об'єкта обліку;

- аналіз субконто - зведення всіх підсумків за даними субконто;

- обороти між субконто.

Крім цього, програма дає змогу створювати звіти довільної форми, що використовують дані не лише синтетичного, а й аналітичного обліку.

Для бухгалтерії перехід до реформування системи бухгалтерського обліку із застосуванням міжнародних стандартів означає постійне підвищення вимог до обсягу, якості та оперативності роботи. Дедалі зростають вимоги до рівня кваліфікації, - вже мало бути лише бухгалтером, необхідні глибокі знання економічної теорії, права, фінансового аналізу. Відповідно підвищуються вимоги до автоматизованих систем: це й можливість надання даних для фінансового аналізу, і поширення можливостей бухгалтерського діловодства й документообігу, і системи зведеного обліку та фінансової звітності, яку складають підприємства різних країн світу і яка має певні відмінності у підходах до змісту фінансових звітів, необхідних для прийняття рішень в умовах розвитку міжнародної торгівлі, транснаціональних корпорацій, глобалізації фінансових ринків.

«M.E.Doc»

Це система електронного документообігу, яка допоможе в роботі з документами різних типів і призначення: звітами, податковими накладними, договорами та інш. Система, де будь-який створений документ та підписаний ЕЦП, є оригіналом паперового документу в електронному вигляді.

Вам не потрібно стояти у черзі та спілкуватися з робітниками контролюючих органів! За допомогою «M.E.Doc» та електронної пошти Ви зможете відправити звіти в електронному вигляді до:

• Державної податкової інспекції;

• Державного комітету статистики;

• Пенсійного фонду України.

Вам більше не потрібно витрачати гроші на папір, папки та додаткові шафи для зберігання усіх первинних документів. За допомогою «M.E.Doc» та електронної пошти Ви зможете обмінятися податковими накладними, договорами, актами зі своїми партнерами, а також зберегти всі документи в одній системі.

«ХЕПІ-БУХ»

Програма ХЕПІ-БУХ повністю адаптована під Українське законодавство станом на сьогоднішній день. Програма ув'язана з системами Клієнт-банк, експортує дані в програми по персоніфікованому обліку, для довідки Форма 1ДФ в програму Бест-звіт і OPZ. А найбільшою перевагою ХЕПІ-БУХ - є її простота і доступність.

Ми розробили чотири базових конфінурації (підприємство, бюджет, освіта, підприємець):

Конфігурація ХЕПІ-БУХ підприємство є базовою конфігурацією на основі якої базуються всі інші конфінурації.

Конфігурація ХЕПІ-БУХ бюджет дозволяє вести облік в розрізі КЕКВ.

В конфігурацію ХЕПІ-БУХ освіта внесений розрахунок заробітної плати згідно тарифікацій і облік ведеться в розрізі КЕКВ.

В конфігурації ХЕПІ-БУХ підприємець присутній потужний торгово-складський облік (фактично в повному аналозі з конфігурацією підприємства). Друкується велика кількість первинних документів (платіжні доручення, рахунки, накладні, касові ордери ...) і ведеться спрощений фінансовий облік, котрий, на відміну від програми ХЕПІ-БУХ підприємство базується не на бухгалтерських проводках, а на веденні фінансових операцій шляхом постатейного обліку доходів та витрат. Це дозволяє використання програми кінцевими споживачами без знання бухгалтерського обліку, а також для ведення особистих (сімейних) фінансів.

На сьогоднішній день програмний комплекс ХЕПІ-БУХ встановлено більш як на 500-тах фірмах різних форм власності в різних регіонах України. Серед наших клієнтів великі та малі підприємства, бюджетні організації, магазини, бари, кафе, підприємці. Наша фірма розробила цілу низку типових конфігурацій для використання в роздрібній та оптовій торгівлі, на підприємствах виробничого напрямку, сільськогосподарських підприємствах, бюджетних установах. Ми дуже цінуємо набуті партнерські зв'язки нашої фірми, з великою повагою ставимося до кожного нашого клієнта і робимо все можливе для того щоб наші клієнти були задоволені результатами наших стосунків.

«Дебет Плюс»

«Дебет Плюс версія 12» - унікальна система на ринку програмного забезпечення по управлінню підприємством.

Стандартна базова конфігурація системи "Дебет Плюс" включає наступні розділи:

1. Зведення бухгалтерського балансу.

2. Облік банківських операцій.

3. Облік касових операцій.

4. Облік товаро-матеріальних цінностей.

5. Облік основних засобів.

6. Облік заробітної плати.

7. Управлінський облік.

8. CRM (Взаємодія з клієнтами) (очікується в V11.1.30).

9. Адміністратор комплексу.

Типові конфігурації, що успішно запроваджені і працюють на багатьох підприємствах України на сьогоднішній день:

«Дебет Плюс – молоко» Облік господарської діяльності підприємств молочної промисловості в системі «Дебет Плюс».

«Дебет Плюс – Хліб» Облік господарської діяльності підприємств хлібної промисловості в системі «Дебет Плюс».

«Дебет Плюс – держструктурам»

До уваги керівників бюджетних підприємств!

Фірма «Дебет Плюс» пропонує вам комплексну систему господарського обліку «ДЕБЕТ Плюс», адаптовану для задоволення потреб бюджетних організацій. «Дебет Плюс – банк» Дана настройка, реалізована в системі “ДЕБЕТ Плюс”, розрахована на полегшення ведення бухгалтерського обліку в банківських установах.

«Дебет Плюс – готельне господарство і ресторан» Облік господарської діяльності підприємствах готельного і ресторанного бізнесса в системі «Дебет Плюс».

«Дебет Плюс – автоматизація виставкової діяльності» Автоматизація бізнес процесів виставкової діяльності в системі «Дебет Плюс» «Дебет Плюс – ЖЕК, ОСББ» (автоматизація Жеків, ОСББ і ін. підприємств ЖКГ) Автоматизація діяльності ЖЕКІВ в системі «Дебет Плюс» «Дебет Плюс – Водоканал» Автоматизація діяльності Водоканалів в системі «Дебет Плюс»