Билет №13.

В1.Профессиональная деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг.

Инвестиционный банк- это кредитно-финансовый институт специализирующийся на операциях с ценными бумагами с целью привлечения дополнительных денежные средства, а также долгосрочного кредитования своих клиентов в числе которых может быть и гос-во.

Деятельность инвестиционных банков определяющая их сущность отражается в их 2-х основных функциях:

1)заключается в размещении акций и облигаций, -это способствует к получению финн. Ресурсов тем корпорациям, федеральными и местным которые в них нуждаются .

2)представляют собой продажу ценных бумаг на вторичном рынке .при выполнении такой функции инвестиционные банки действуют как брокеры и дилеры при покупке и продаже ценных бумаг.

Современный инвестиционный банк развитых стран действует на фондовом рынке занимаясь не только куплей-продажей ценных бумаг, но и организацией слияний и соглашении компаний ,управлением ипотекой .

Инвестиционные банки появились в 1902 г. В 1912 была создана американская ассоциация банков в которую и вошли 374 члена в том числе коммерческие банки ,трастовые компании , брокеры и дилеры.

Инвестиционные банки в каждой стране имеют свою специфику. В Великобритании это инвестиционные компании и торговые банки . для США термин инвестиционные корпорации ,помещающие свои собств. средства и средства кредитных инструментов в ценные бумаги в Франции свойственны бизнес-банки инвестиционные дома. В германии созданы инвестиционные общества ,направляющие деньги вкладчиков в акции ,процентные ценные бумаги и земельные участки. В Японии это трастовые банки и городские банки.

При своеобразии форм инвестиционные банки занимаются опр. Видами деятельности , которые можно разделить на эмиссионно-учредительские и посреднические :

1)опр. по поручению гос-ва и отдельных компаний, виды, условия, размеры, сроки эмиссии ценные бумаги.

2)организуют размещение и вторичное обращение ценные бумаги.

3)гарантирует ликвидность выпущенных ценные бумаги.

4)предоставляют покупателям как акции так и облигации

Инвестиционные банки выполняют сложные операции. Каждая из которых выступает доходообразующим фактором:

1)гарантии эмиссии, означающие обязательства купить нереализованную часть выпущенных ценных бумаг, что освобождает эмитентов от риска.

2)публичное размещение выпуска новых акций компании

3)частное размещение ценные бумаги. т.е через банки и брокеров , среди их клиентов или через инвесторов без широкого оповещения публики.

4) размещение нового выпуска облигаций.

5)размещение корпоративных облигаций основная сумма % которым выплачивается из доходов от финансируемых с их помощью проектов

6)покупка контрольного пакета акций корпораций финансируемая выпуском новых акций или с помощью кредитов , которые в корпорации должны погашать сами

7)слияние и погашение компаний

8)участие в реализации активов компании путем продажи

9)торговля ценных бумаг оценка инвестиционных проектов

Инвестиционные банки способствуют размещению ценных бумаг государственных компаний среди частных инвесторов это называется ограниченной финансовой регрессией или приватизацией

Инвестиционный банк находит ценные бумаги, которые продаются на разных рынках по разным ценам

Вся деятельность инвестиционного банка подвержена коммерческими и макроэкономическими рисками .коммерческие риски связанны с коньюктурой посреднических услуг ,динамикой курса ценных бумаг платежеспособностью и надежностью клиента , а макроэкономические риски связаны с инфляцией тенденции на внутреннем и внешних рынках .

Для уменьшения рисков банк проводить регулярный анализ кредитоспособности клиентов ,рынка посреднических услуг ,финансовой устойчивости посредников.

В2.Организация учета межбанковских расчетов.

Перевод средств и документов между банками и клиентов осущ. в системе межбанк.расчетов путем перечисления или списания их с кор.счетов банков.

В настоящее время в РФ используются и основ.системы межбанк.расчетов:

1)через расчетная сеть РКЦ (около 65 процентов)

2)через кор.счета банков открытых друг другу (до 9 процентов). Это счета ЛОРО и НОСТРО.

3)платежи через внутренние банк.системы расчетов (до 22 процентов). Это межфилиальные расчеты.

4)межбанк.клиринг (до 4 процентов). Это не банк.кред.организации.

Для осущ. межбанк.расчетов кред.организации и их филиалы могут открыть только 1 кор.счет подразделениях расчетной сети банка России или др.кред.организациях. Для открытия кор.счета кред.организация представляет в банк-корреспондент или в РКЦ след.документы:

1)заявление на открытие кор.счета по установ.форме

2)копию лицензии на осущ. банк.операций заверенную в установ.порядке

3)копии учредит.документов заверенных в установ.порядке

4)устав кред.организации

5)свидетельство о гос.регистрации кред.организации

6)письмо территориально учреждению банка России с подтверждением согласования кандидатур руководителя и глав.бухгалтера кред.учреждения

7)свидетельство о постановки на учет в налоговом органе

8)заверенную в установ.форме карточку с образцами подписей руководителя, глав.бухгалтера и уполномоч.должностных лиц кред.организации и оттиском печати кред.организации.

Счет открытый кред.организацией у другой кред.организации называется счет НОСТРО (наш счет), а счет сторонней кред.организацией открытый в нашей кред.организации назыв. Счетом ЛОРО (их счет).

Кор.счет активный и проведение платежей сверх средств имеющихся на счете не допускается. Платежи в бюджет и внебюдж.фондов осуществляются только с кор.счета в РКЦ. По поступившим платежам на кор.счет и платежам, которые не могут быть идентифицированы либо счет клиента закрыт средства зачисляются на счет 47416(П) «Суммы поступившие на кор.счета до выяснения».

Банк обязан принять меры для выяснения причин не зачисленных на счет денеж.средств уточнить реквизиты расч.документов, затем зачислить средства клиенту или вернуть платеж.документы банку-респонденту.