Приложение е - Сводные проводки

Сводные проводки

Период: Апрель 2012 г.

Дебет

Кредит

Сумма

Счет Дт

Счет Кт

МЦ

960,00

Материальные ценности в эксплуатации

01

01

380 000,00

Основные средства

Основные средства

01

08

594 915,25

Основные средства

Вложения во внеоборотные активы

02

01

90 000,00

Амортизация основных средств

Основные средства

04

08

24 576,27

Нематериальные активы

Вложения во внеоборотные активы

07

60

151 694,91

Оборудование к установке

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

08

07

151 694,91

Вложения во внеоборотные активы

Оборудование к установке

08

60

467 796,61

Вложения во внеоборотные активы

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

10

10

2 660,00

Материалы

Материалы

10

60

311 512,22

Материалы

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

10

71

8 170,00

Материалы

Расчеты с подотчетными лицами

10

91

370,20

Материалы

Прочие доходы и расходы

19

60

142 272,20

НДС по приобретенным ценностям

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

19

71

1 595,68

НДС по приобретенным ценностям

Расчеты с подотчетными лицами

20

10

4 381,70

Основное производство

Материалы

20

25

106 992,44

Основное производство

Общепроизводственные расходы

20

26

42 966,82

Основное производство

Общехозяйственные расходы

23

02

13 309,53

Вспомогательные производства

Амортизация основных средств

23

26

130 512,87

Вспомогательные производства

Общехозяйственные расходы

25

02

104 979,44

Общепроизводственные расходы

Амортизация основных средств

25

10

2 013,00

Общепроизводственные расходы

Материалы

26

02

11 908,33

Общехозяйственные расходы

Амортизация основных средств

26

60

43 506,44

Общехозяйственные расходы

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

26

69

29 410,00

Общехозяйственные расходы

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

26

70

86 500,00

Общехозяйственные расходы

Расчеты с персоналом по оплате труда

26

71

2 154,92

Общехозяйственные расходы

Расчеты с подотчетными лицами

41

60

6 879,87

Товары

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

43

20

169 340,96

Готовая продукция

Основное производство

45

43

153 522,76

Товары отгруженные

Готовая продукция

50

51

167 097,60

Касса

Расчетные счета

50

71

220,00

Касса

Расчеты с подотчетными лицами

50

73

240,00

Касса

Расчеты с персоналом по прочим операциям

51

50

18 327,00

Расчетные счета

Касса

51

62

466 632,18

Расчетные счета

Расчеты с покупателями и заказчиками

51

66

400 000,00

Расчетные счета

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

51

67

430 000,00

Расчетные счета

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

60

51

627 067,00

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

Расчетные счета

62

62

31 919,00

Расчеты с покупателями и заказчиками

Расчеты с покупателями и заказчиками

62

90

74 008,18

Расчеты с покупателями и заказчиками

Продажи

62

91

332 124,00

Расчеты с покупателями и заказчиками

Прочие доходы и расходы

68

51

186 000,00

Расчеты по налогам и сборам

Расчетные счета

68

68

-42 956,46

Расчеты по налогам и сборам

Расчеты по налогам и сборам

68

77

31 546,07

Расчеты по налогам и сборам

Отложенные налоговые обязательства

68

99

11 411,24

Расчеты по налогам и сборам

Прибыли и убытки

69

51

24 000,00

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

Расчетные счета

70

50

136 564,00

Расчеты с персоналом по оплате труда

Касса

70

68

10 543,00

Расчеты с персоналом по оплате труда

Расчеты по налогам и сборам

70

76

19 393,00

Расчеты с персоналом по оплате труда

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

71

50

11 140,60

Расчеты с подотчетными лицами

Касса

73

94

240,00

Расчеты с персоналом по прочим операциям

Недостачи и потери от порчи ценностей

76

51

900,00

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

Расчетные счета

76

68

71 104,90

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

Расчеты по налогам и сборам

76

91

500,00

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

Прочие доходы и расходы

90

41

2 019,15

Продажи

Товары

90

45

106 965,93

Продажи

Товары отгруженные

90

68

11 289,38

Продажи

Расчеты по налогам и сборам

91

01

290 000,00

Прочие доходы и расходы

Основные средства

91

10

2 221,15

Прочие доходы и расходы

Материалы

91

68

50 662,98

Прочие доходы и расходы

Расчеты по налогам и сборам

91

76

900,00

Прочие доходы и расходы

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

94

10

240,00

Недостачи и потери от порчи ценностей

Материалы

99

68

0,85

Прибыли и убытки

Расчеты по налогам и сборам

99

90

46 266,28

Прибыли и убытки

Продажи

99

91

10 789,93

Прибыли и убытки

Прочие доходы и расходы

МЦ

2 973,00

Материальные ценности в эксплуатации