Сущность и функции ссудного процента
Ссудный процент - плата, взимаемая кредитором с заемщика за пользование кредитом (ссудой). Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на основе кредитных отношений. С теоретической точки зрения источником уплаты ссудного процента выступает часть прибыли заемщика, полученная в результате использования кредита.
Ссудный процент как экономическая категория выполняет две функции: распределительную и функцию наращивания кредитного потенциала банка.
Распределительная функция ссудного процента связана с распределением не всей стоимости, а только той ее части, которая выражает вновь созданную стоимость.
Вторая функция связана с увеличением и сохранением кредитного потенциала банка как кредитора. Это наращивание происходит за счет разности между процентом получаемым и процентом, уплачиваемым, то есть маржой.
Маржа – (в банке) разница между процентами по кредитам и по депозитам, то есть между привлекаемыми и размещаемыми ресурсами.
Таким образом, ссудный процент – объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости.
Виды процентных ставок. Типы начисления процентов
Процентная ставка— это сумма, указанная в процентном выражении к сумме кредита, которую платит получатель кредита за пользование им в расчете на определенный период (месяц, квартал, год).
Виды процентных ставок
-Базовая ставка – средняя ставка %, под которую предоставляются ссуды первоклассным заемщикам.
-Номинальная процентная ставка (которая указана в договоре).
-Реальная процентная ставка ( номинальная, скорректированная на темп инфляции)
R=
,
где i-номинальная
процентная ставка,e-темп
инфляции.
-Эффективная процентная ставка – годовая процентная ставка по кредиту с учетом всех расходов, произведенных за время пользования кредитом.
-Фиксированная процентная ставка.
-Плавающая процентная ставка.
-Рыночная процентная ставка.
-Регулируемая процентная ставка.
-Простая процентная ставка.
-Сложная процентная ставка.
-Обыкновенный процент(360 дней) – в кредитных организациях не применяется.
-Точный процент(365-366 дней) –для кредитных организаций.
-Антисипативный процент .
Начисление процентов может осуществляться одним из четырех способов:
— по формулам простых процентов; При многократном начислении простых процентов начисление делается по отношению к исходной сумме и представляет собой каждый раз одну и ту же величину.
— по формулам сложных процентов; При многократном начислении сложных процентов начисление каждый раз делается по отношению к сумме с уже начисленными ранее процентами
— с использованием фиксированной процентной ставки;
— с использованием плавающей процентной ставки.
Факторы, оказывающие влияние на процентную ставку, и их характеристика
Рынок:
соотношение спроса предложения заемных средств
-объемы средняя процентная ставка на рынке межбанковского кредитования
-объемы денежных накоплений населения
-динамика развития экономики, которая требует дополнительных кредитных средств
-Международная миграция капитала и доступность зарубежных рынков
-Дефицит гос.бюджета
-Уровень развития денежных рынков и рынков ценных бумаг
-Степень доходности на другом сегменте рынка
Регулирующая направленность политики ЦБ:
-Объем выдаваемых кредитов, операции на открытом рынке
-Динамика ставок по операциям ЦБ(ставка рефинансирования, …)
-Норма обязательных резерва
Степень инфляционного обеспечения денег
-Повышается риск потери ресурсов из-за обеспеченя денег
-Необходимо уплатть большую цену за привлекаемые ресурсы
-Динамика измененя курса валюты займы
Банк:
Сумма кредита:
-Велична потерь
-Вероятность банкротства нескольких заемщиков ниже, чем одного
-Чем меньше ссуда, тем выше административные издержки на каждый ее рубль
Срок кредитования:
-Рост риска непогашения из-за изменения финансового состояния заемщика
-Риск упущенной выгоды от колебаний процентных ставок на рынке(более справедлива для ипотечного кредитования)
-Рост риска непогашения из-за изменения состояния экономики
Себестоимость ссудного капитала банка:
-Надежность банка
-Доверие вкладчиков
-Масштаб деятельности банка
-Доступность привлекаемых источников финансирования
Клиент:
Наличие обеспечения и его характер
-Ликвидность обеспечения
-Затраты на реализация
-Страхование
-Отношение стоимости обеспечения и суммы кредита
-Срок предоставления обеспечения
Кредитоспособность заемщика
-Доля привлеченных средств в пассиве заемщика
-Масштаб деятельности заемщика
-Экономические показатели …
Прочность взаимоотношений клиента с банком
-Наличие\отсутствие кредитной истории
-Принадлежность к одной ФПГ
Цель кредита
-Инвестиционный кредит
-Погашение полученных кредитов
-Устранение фин-х трудностей