- •Федеральное агентство по образованию российской федерации ростовский государсвенный экономический университет «ринх»
- •Попова г.В.
- •Государственный кредит и государственный долг
- •Учебное пособие
- •Тема 3. Внешний государственный кредит и госдолг, проблемы долговых отношений 49
- •Тема 4. Взаимоотношение России с международными финансовыми организациями. 67
- •Тема 5. Управление государственным долгом. 75
- •1.Цель и задачи изучения учебной дисциплины «государственный кредит и госдолг»
- •Распределение объема часов по специальностям и видам обучения
- •Тема 2. Внутренний государственный кредит и госдолг, формы и виды долговых обязательств.
- •Тема 3. Внешний государственный кредит и госдолг.
- •Тема 4. Взаимоотношения России с международными финансовыми организациями.
- •Тема 5. Управление государственным долгом.
- •3. Список нормативно-законодательной и учебной литературы по дисциплине «государственный кредит и госдолг»
- •4. Методика проведения семинарских занятий по дисциплине «государственный кредит и госдолг »
- •Семинар 1.
- •Семинар 2.
- •Семинар 3.
- •Эволюция государственных заимствований в России
- •Семинар в форме «Круглого стола»
- •Темы докладов и рефератов к семинарам 1- 3.
- •Контрольные вопросы
- •Задания для самостоятельной работы
- •Отличия государственного кредита от банковского
- •Сравнительная характеристика понятия «государственный долг»
- •Сбалансированность федерального бюджета рф
- •Источники финансирования дефицита федерального бюджета в 2006-2008 гг., млрд. Рублей
- •Структура внешнего долга ссср по видам задолженности, млрд. Руб.
- •Примерные тестовые задания ( ответ может быть комплексным)
- •Темы докладов и рефератов
- •Контрольные вопросы
- •Задания для самостоятельной работы
- •Используя федеральный закон о федеральном бюджете на очередной финансовый год заполните таблицу и проанализируйте ее, сравнив с предыдущим годом.
- •Программа государственных внутренних заимствований Российской Федерации на 2008 год
- •Государственный внутренний долг Российской Федерации, выраженный в государственных ценных бумагах на начало текущего года, млн. Рублей
- •Примерные тестовые задания (ответ может быть комплексным)
- •1.Под государственным внутренним долгом понимают…
- •Тема 3. Внешний государственный кредит и госдолг, проблемы долговых отношений (6 часов для специализации «Государственные и муниципальные финансы»,2 часа для специализации «Банковское дело»)
- •Темы докладов и рефератов
- •Контрольные вопросы .
- •Задания для самостоятельной работы
- •Программа государственных внешних заимствований Российской Федерации на 2007 год
- •Кредиты (займы) правительств иностранных государств, банков и фирм
- •Гарантии от некоммерческих рисков, выдаваемые в 2007 году под гарантии мбрр
- •Программа предоставления Российской Федерацией государственных кредитов иностранным государствам, их юридическим лицам на 2007 год (в дальнейшем на среднесрочную перспективу)
- •Размер долга государств – участников Содружества Независимых Государств по кредитам, предоставленным Правительством Российской Федерации (по состоянию на 1 января 2006 года)
- •Примерные тестовые задания
- •1.В соответствии с бк рф государственный внешний долг рф это-
- •Тема 4. Взаимоотношение России с международными финансовыми организациями. (4 часов для специализации «Государственные и муниципальные финансы», 2 часа для специализации «Банковское дело»)
- •Темы докладов и рефератов
- •Контрольные вопросы
- •Задания для самостоятельной работы
- •Кредиты (займы) международных финансовых организаций в 2008 году
- •Партнеры вб в России
- •Примерные тестовые задания
- •1. Какие организации относят к специализированным институтам оон?
- •5.Какие подразделения входят в группу Мирового банка?
- •8. Международная финансовая корпорация (мфк) предназначена для:
- •9. Многостороннее агентство по гарантированию инвестиций (маги оказывает:
- •Задания для самостоятельной работы
- •Примерные тестовые задания
- •1.Что из перечисленного относится к элементам управления государственным долгом?
- •2.Государственный долг как инструмент управления обеспечивает:
- •3.Государственный долг как объект управления позволяет государству:
- •4.Какие задачи решаются в процессе управления долгом?
- •5.В компетенции каких органов находятся вопросы стратегического управления государственным долгом?
- •6.В компетенции каких органов находятся вопросы оперативного управления государственным долгом?
- •7.Какие вопросы находятся в компетенции стратегических органов управления?
- •8.Какие вопросы находятся в компетенции оперативных органов управления?
- •6. Организация контроля и методика оценки знаний студентов по учебной дисциплине «государственный кредит и госдолг»
- •Методика проведения итогового экзамена (зачета) и оценки знаний по учебной дисциплине «Государственный кредит и госдолг»
- •7. Примерный перечень вопросов к зачету и экзамену по курсу «государственный кредит и госдолг»
- •8. Кроссворды Кроссворды к теме : «Развитие теории государственного долга и практики государственных заимствований»
- •Вопросы к кроссворду 1.
- •Вопросы к кроссворду 2.
- •Вопросы к кроссворду 3.
- •Вопросы к кроссворду 4.
- •Вопросы к кроссворду 1.
- •Вопросы к кроссворду 2.
- •Кроссворды к теме : «Внутренний государственный кредит и госдолг»
- •Вопросы к кроссворду 1.
- •Вопросы к кроссворду 2.
- •Кроссворды к теме : «Внешние государственные заимствования, внешний долг Российской Федерации, внешние долговые активы»
- •Вопросы к кроссворду 1.
- •Вопросы к кроссворду 2.
- •Вопросы к кроссворду 3.
- •Вопросы к кроссворду 4.
- •Кроссворды к теме :« Взаимоотношения России с международными финансовыми организациями»
- •Вопросы к кроссворду 1.
- •Кроссворды к теме : «Управление государственным долгом»
- •Вопросы к кроссворду 1.
- •Вопросы к кроссворду 3.
- •Приложение 1. Долговая политика на 2006-2008 гг. И результаты исполнения долговой стратегии на 2003-2005 гг.
- •1. Исполнение Долговой стратегии в 2003-2004 гг.
- •Источники финансирования дефицита федерального бюджета в 2003 и 2004 гг., млрд. Рублей.
- •Операции Минфина России на внутреннем рынке
- •Операции Минфина России на рынке государственных внутренних заимствований в 2003-2004 гг., млрд. Рублей.
- •Структура государственных внутренних заимствований в 2003-2004 гг. По срокам обращения.
- •Динамика изменения объема и структуры государственного внутреннего долга, выраженного в государственных ценных бумагах (гко-офз-огнз), в 2003-2004 гг.
- •Структура государственного внутреннего долга, выраженного в государственных ценных бумагах, по срокам погашения.
- •Операции Минфина России на внешнем рынке
- •Мониторинг и регулирование заимствований субъектов Российской Федерации
- •Динамика государственного долга и государственного внешнего долга субъектов Российской Федерации в 2003-2004 гг., млрд. Рублей.
- •Динамика государственного долга и государственного внешнего долга субъектов Российской Федерации в 2003-2004 гг, млрд, рублей.
- •Количество субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, условия эмиссии и обращения ценных бумаг которых зарегистрированы Минфином России.
- •Выводы по разделу 1
- •2. Реализация Долговой стратегии в 2005 году. Программы государственных внутренних и внешних заимствований на 2005 год
- •Выводы по разделу 2 и основные мероприятия на 2005 год
- •3. Основные направления долговой политики на 2006-2008 гг.
- •Источники финансирования дефицита федерального бюджета в 2006-2008 гг., млрд. Рублей.
- •Внутренние источники финансирования
- •Внешние источники финансирования
- •4. Государственные заимствования Российской Федерации и инвестирование пенсионных накоплений: проблемы и способы их решения
- •Погашение государственных ценных бумаг Российской Федерации, номинированных в иностранной валюте.
- •4. Заключение
Тема 4. Взаимоотношения России с международными финансовыми организациями.
Международные финансовые институты, их роль и степень влияния на экономику России.
Международный валютный фонд, цели его деятельности, руководящие органы и участие в них России. Россия как страна – учредитель МВФ. Понятие резервной доли, кредитной позиции стран-членов фонда. Система программного и расширенного кредитования. Роль МВФ в сбалансировании бюджета РФ и стабилизации рубля.
Группа Мирового банка. Международный банк реконструкции и развития. Кредиты МБРР на структурную перестройку и переход к рыночной экономике. Международная финансовая корпорация (МФК). Стимулирование частых инвестиций в экономику развивающихся государств. Процентная политика МФК. Международная ассоциация развития (МАР). Кредиты наименее развитым странам, условия их получения и погашения. Многостороннее инвестиционно -гарантийное агентство (МИГА). Обеспечение гарантий для частных инвесторов.
Европейский банк реконструкции и развития. Содействие переходу европейских постсоциалистических государств и России к рыночной экономике. Кредитование социальной сферы.
Структура и динамика кредитов, полученных от международных финансово-кредитных организаций.
Парижский клуб кредиторов. Лондонский клуб кредиторов. Вступление России в клубы кредиторов, их роль в решении финансовых проблем России.
Тема 5. Управление государственным долгом.
Состав и структура расходов по управлению государственным долгом. Источники и способы выплаты доходов по займам. Проблема снижения стоимости обслуживания государственного долга.
Источники и способы погашения облигаций, рефинансирование, конверсия. Консолидация займов, отсрочка погашения и аннулирование государственного долга, реструктуризация, продажа и покупка долгов. Вопросы эффективности различных способов погашения государственного долга.
Финансовые вопросы погашения внешнего государственного долга. Проблема возврата средств заемщиками из числа развивающихся стран и государств «ближнего» зарубежья.
Показатели и степень эффективности управления государственным долгом РФ. Зарубежный опыт управления государственным долгом.
3. Список нормативно-законодательной и учебной литературы по дисциплине «государственный кредит и госдолг»
НОРМАТИВНЫЕ ДОКУМЕНТЫ:
-
Конституция РФ.- М,: Юридическая литература, 1993 г.
-
Бюджетный кодекс РФ. В редакции вступающей в силу с 1 января 2008 года. Раздел IV , гл. 14,15. ОМЕГА., М. 2007.
-
Закон РСФСР «Об основах бюджетного устройства и бюджетного процесса в РСФСР» от 19 октября 1991 года.
-
Федеральный закон «О федеральном бюджете на 2006 год»// Консультант Плюс.
-
Федеральный закон «О федеральном бюджете на 2007 год» // Консультант Плюс.
-
Федеральный закон «О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов»// www. minfin. ru. Официальный сайт Министерства финансов Российской Федерации.
-
Бюджетное Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию «О бюджетной политике в 2006 году» //www. budgetrf. Ru
-
Бюджетное Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию «О бюджетной политике в 2007 году» //Финансы 2006, № 6
-
Бюджетное послание Президента РФ Федеральному Собранию от 09.03.2007 «О бюджетной политике в 2008 — 2010 годах» // Справочно-правовая система Консультант-плюс.
-
Закон РСФСР «О государственном внутреннем долге РФ» от 13.11.1992 г. № 3877-1. Материалы информационной системы «Кодекс»
-
Закон РФ «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 г. Материалы информационной системы «Кодекс»
-
Закон Российской Федерации «О государственной внешних заимствований РФ и государственных кредитов, предоставляемых РФ иностранными государствами и международными организациями». 1994
-
Закон Российской Федерации от 15 июля 1995 г. №101-ФЗ «О международных договорах Российской Федерации»
-
Постановление Совета министров - Правительства РФ "О выпуске государственных краткосрочных бескупонных облигаций". Российская газета. 1993, 16 февраля.
-
Условия выпуска облигаций федерального займа с переменным купонным доходом. Российская газета, 1995, 29 июня.
-
Постановление Правительства РФ "О выпуске и обращении облигаций государственных сберегательных займов РФ». Собрание законодательства РФ, 1997, №5.
-
Условия выпуска облигаций государственного сберегательного займа РФ десятой серии. Российская газета, 1996, 5 ноября.
-
Постановление Совета Министров - Правительства РФ "Об утверждении условий выпуска внутреннего государственного валютного облигационного займа". Собрание актов Президента и Правительства РФ. 1993, №12.
-
Постановление Совета Министров - Правительства РФ "О выпуске казначейских векселей 1994 г. Министерством финансов РФ". Российская газета, 1994, 23 апреля.
-
Положение о порядке размещения, обращения и погашения казначейских обязательств. Экономика и жизнь. 1994, №45.
-
Постановление Правительства РФ "Генеральные условия выпуска и обращения облигаций государственных нерыночных займов". Собрание законодательства РФ. 1996,№13.
-
Постановление Правительства РФ "О выпуске в 1996 г. облигаций федеральных займов". Собрание законодательства РФ. 1996, №29.
-
Постановление Правительства РФ "Об упорядочении работы по предоставлению Минфином РФ поручительств по кредитам коммерческих банков..." Собрание законодательства РФ, 1996, №30.
-
Постановление Правительства РФ "О выпуске облигаций внутреннего государственного валютного облигационного займа." Собрание законодательства РФ, 1996, №12.
-
Постановление Совета Министров-Правительства РФ От 25 февраля 1993 г. № 163 «Об образовании Правительственной комиссии по государственному внешнему долгу и финансовым активам Российской Федерации».
-
Постановление Правительства РФ от 4 марта 1997 года №245 «О единой системе управления государственным долгом Российской Федерации»
-
Постановление Правительства РФ от 10 июля 1998 г. №762 «О мерах по стабилизации социально-экономического положения страны»
-
Постановление Правительства РФ от 20 июля 1998 г. № 843 «О мерах по стабилизации ситуации на рынках государственных долговых обязательств Российской Федерации».
-
Заявление Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации от 17 августа 1998 г.
УЧЕБНИКИ, МОНОГРАФИИ, СТАТЬИ, ИНТЕРНЕТ-САЙТЫ
-
Анисимов А.С. Государственный долг России. М.: Экономика, 2000.
-
Брагинская Л.С. Оценка эффективного использования бюджетных средств при управлении государственным долгом. Материалы круглого стола от 26 октября 2006 года. Бюджетная политика Российской Федерации: Проблемы и пути решения. Сборник научных статей, ГНИИ системного анализа Счетной палаты Российской Федерации. М., 2006.
-
Брагинская Л.С. Управление государственным долгом. Цели, задачи, критерии проведения оценки. Финансовые механизмы регулирования и стимулирования развития экономики. Сборник научных трудов. Академия народного хозяйства при Правительстве Российской Федерации. М., 2007.
-
Брагинская Л.С. Как контролировать государственный долг // Президентский контроль.2007. №7.
-
Брю С. Л., Макконелл К. Р. Экономикс. – М.: Республика, 1992. Т. 1. – с. 365.
-
Буклемишев О.В. Рынок еврооблигаций. М.1999. С.198-200.
-
Бюджетная система России. Под редакцией Г.Б. Поляка. Гл. 23 Государственный кредит в системе бюджетных отношений. М. Юнити. 2007.
-
Вавилов Ю.Я. Государственный кредит: прошлое и настоящее. М., 1992.
-
Вавилов А.В. Государственный долг. Уроки кризиса и принципы управления. М..2003.
-
Воронин Ю.М., Кабашкин В.А. Управление государственным долгом// Экономист . 2006. №1.
-
Внешняя задолженность стран-членов СНГ: состояние, динамика, перспективы. М. 1998. С. 16-1722.
-
Власов А.В. Внешнеэкономические отношения России: внешний долг // Деньги и кредит. – 2001 - №10. – с. 35-37.
-
Гаврилова Н. К вопросу о государственном долге // Экономист – 2003- №4. – с. 45–48.
-
Голицын Ю.П. Внешний долг России: исторический опыт. М.: Финансы и статистика, 2002.
-
Государственный долг. Учебное пособие. Ю.А.Вавилов. М.: Перспектива, 2004.
-
Головачев Д.Л. Государственный долг. Теория, российская и мировая практика / Под ред. д.э.н., проф. М.А. Сажиной. М.: ЧеРо, 1998
-
Дмитриев А.В. Особенности внешнего заимствования в современных условиях // Управление риском. – 2002 - №1. – с.3–8.
-
Доклад об экономической ситуации в России Всемирного банка. Московское представительство Всемирного банка, январь 2002.
-
Завгородняя Т. И. К вопросу о сущности и содержании государственного кредита/ Финансовые исследования, №8. 2004. с. –19.
-
Златкис Б.И. Роль и функции государственного кредита в осуществлении государством бюджетной политики //Финансы. 2002. №7. С. 4
-
Кабашкин В.А. Государственные долги и корпоративные структуры// Государственная служба. 2006. №6 (44).
-
Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований: Внешний долг России и проблемы его урегулирования/ Под. Ред. А. Г. Грязновой. М., 1999.
-
Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 1999 год//Деньги и кредит. 1998. № 12. – с. 11.
-
Отношения России с международными экономическими и финансовыми организациями// Бизнес и Банки. 2002. №13.
-
Оценка экспертов Chase Manhattan Bank // Финансы. 1999. № 2. - С. 22
-
Попова Г.В. Государственный кредит и его роль в финансировании бюджетного дефицита.- Ростов-на-Дону. РГЭА.1999.
-
Попова Г.В. Государственный кредит и госдолг - Ростов-на-Дону. РГЭА. 2004.
-
Россия: интеграция в мировую экономику. /Под редакцией Р.И. Зименкова. Гл. 5, гл.6. М. «Финансы и статистика». 2003.
-
Рынок ценных бумаг. Под редакцией В.А.Галанова, А.И. Басова гл.VI Государственные ценные бумаги. М. «Финансы и статистика» .2006.
-
Саркисянц А. Проблема внешнего долга России: исторический аспект. // Аудитор. – 2000. - № 8. – С. 31 – 35.
-
Саркисянц А. Правовые аспекты регулирования долга // Финансы и кредит. – 2000. - № 8. – С.49 – 53.
-
Смирнов О.В. Государственный внешний долг России: проблемы и перспективы // Финансы. – 2001. - № 8. – С. 72 -73.
-
Сторчак С. Россия реструктурирует коммерческий долг бывшего СССР // Эксперт. – 2002 - №44. – с.62 – 63.
-
Селюков А.Д. Государственный и муниципальный кредит: Правовое обеспечение. М.: Право и закон, 2000. С. 4.
-
Тутаева Д.Р. Роль и значение рыночных долговых инструментов в механизме государственных внутренних заимствований на современном этапе развития экономики России// Финансы и кредит.2008. №11 (299).
-
Финансовая Россия. 2001, № 3.С.8.
-
Финансы / Под ред. Проф. Л.Д. Дробозиной. М.: ЮНИТИ. 2000. С.183;
-
Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник/ Под редакцией В. К. Сенчагова, А. И. Архипова. – М.: “Проспект”, 1999. – 496 с.
-
Финансы. Под редакцией И.В. Романовского. Гл. VIII «Государственный кредит». М., Юрайт. 2007.
-
Финансы. Под редакцией А.Г. Грязновой, Е.В. Маркиной. Гл. 14 «Государственные заимствования». М. «Финансы и статистика».2007.
-
Хейфец Б.А. Кредитная история России. М.: Экономика.2003.
-
Хейфец Б.А. Внешний долг России // Финансы. 1999. № 2. — С. 22. 144
-
Эффективность управления государственным долгом. Материалы научно-практической конференции. М., 2004.
-
Шагжиева Т.С.,Дырхеева Н.В. Обслуживание государственного внутреннего долга РФ: содержательный аспект // Финансы и кредит. – 2003 - № 21. – с.59 – 64.
-
Шохин С.О. Об управлении государственным долгом // Финансы. – 2002 - №12. – с.26 –27.
-
Интернет-журнал «Экономика России XXI век » //www.ruseconomy.ru
-
Министерство финансов Российской Федерации//www.minfin.ru
-
Счетная палата Российской Федерации// www.ach.gov.ru/bulletins
-
Центральный банк Российской Федерации//www.cbr.ru
Примечание: Законодательные и нормативные акты необходимо использовать с учетом внесенных в них изменений и дополнений.