Тема 7. Договор финансирования под уступку денежного требования

Изучение данного договора необходимо начать с определения того, что такое финансирование под уступку денежного требования, какие виды сделок финансирования под уступку денежного требования существуют в международной практике. Далее следует выяснить, к какому виду сделок финансирования под уступку денежного требования относится договор финансирования под уступку денежного требования, регулируемый ГК РФ. Затем следует определить особенные черты такого договора по российскому законодательству.

Для определения правовой природы данного договора необходимо выделить соответствующую цель договора. Согласно ст.ст. 824 и 831 ГК РФ по такому договору уступка денежного требования может совершаться:

• с целью приобретения финансовым агентом такого денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), при этом финансовый агент приобретает право на все суммы, которые он получит от должника во исполнение требования, а клиент не несет ответственности перед финансовым агентом за то, что полученные им суммы оказались меньше цены, за которую агент приобрел требование, и финансовый агент не имеет право требовать возврата денежных средств, уплаченных им клиенту за уступленное ему денежное требование;

• в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом, которое заключается в том, что клиент должен вернуть денежные средства, полученные им от финансового агента по договору финансирования под уступку денежного требования. В силу указанного, финансовый агент обязан представлять отчет клиенту и передать ему сумму, превышающую сумму долга клиента, обеспеченную уступкой требования. Если денежные средства, полученные финансовым агентом от должника, оказались меньше суммы долга клиента финансовому агенту, обеспеченной уступкой требования, клиент остается ответственным перед финансовым агентом за остаток долга.

В отношении правового регулирования в РФ такого договора необходимо рассмотреть вопрос о соотношении норм о сделках уступки права требования (гл. 24 ГК РФ) и о договоре факторинга (гл. 43 ГК РФ) и возможности применения таких общих норм об уступке к отношениям по уступке права, реализуемым в рамках договора финансирования под уступку денежного требования.

Далее следует рассмотреть такие вопросы, как стороны, форма и порядок заключения договора. Обратите внимание на изменения в ГК РФ, произошедшие в части регламентации лиц, которые могут быть финансовыми агентами.

В рамках формы договора следует обратить внимание на основной договор о финансировании под уступку (основной договор, договор уступки) и сделку (сделки) под уступки, совершаемые в рамках этого договора. В ГК РФ в главе 43 нет специальных требований о форме договора финансирования под уступку денежного требования. Учитывая, что всегда одной из сторон такого договора является юридическое лицо, то в силу ст. 161 ГК РФ настоящий договор должен быть заключен в письменной форме. Оформление сделок уступки в рамках договора финансирования под уступку денежного требования должно производиться в соответствии с требованиями ст. 389 ГК РФ. Какими способами возможно оформление уступки в рамках договора финансирования под уступку денежного требования?

Принимая во внимание отсутствие в гл. 43 ГК РФ правил о заключении рассматриваемого договора, определите правила, которыми следует руководствоваться при заключении такого договора.

В рамках вопроса о существенных условиях договора особое внимание должно быть уделено предмету договора.

Содержание договора. Обязанности сторон могут быть классифицированы в зависимости от обязательности их включения в договор, а также от цели такого договора. Так, возможно выделить основную и дополнительные обязанности у финансового агента.

Основная обязанность: финансирование клиента. Что включает в себя такая обязанность, как она раскрывается в ГК РФ? Дополнительные обязанности: обязанность по ведению для клиента бухгалтерского учета, а также по предоставлению клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки (п. 2 ст. 824 ГК).

По договору финансирования под уступку денежного требования, по которому денежное требование уступается в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом, имеются следующие обязанности финансового агента:

• представить отчет клиенту (о полученных платежах по уступленному праву требования);

• передать ему сумму, превышающую сумму долга клиента, обеспеченную уступкой требования (если таковая имеется) (п. 2 ст. 831 ГК).

Какие возможно выделить некоторые «кредиторские» обязанности финансового агента по отношению к должнику клиента, связанные с уступаемым денежным требованием? Проанализируйте ст. 830 ГК РФ.

Обязанности клиента. Основной обязанностью клиента является уступка соответствующего права требования финансовому агенту в обмен на предоставленное последним финансирование. Какие требования предъявляются к предмету уступки, а именно: из чего должно возникнуть уступаемое требование, уступаемое требование должно быть существующим и/или может возникнуть в будущем, действительность требования? Для ответа необходимо проанализировать положения статей 824, 826, 827, 828 ГК РФ.

Дополнительной обязанностью к вышеуказанной в соответствии с п. 2 ст. 385 ГК РФ является обязанность цедента (клиента) передать цессионарию (финансовому агенту) документы, удостоверяющие уступленное требование и сообщить ему сведения, необходимые для осуществления права. Может ли воспользоваться правом потребовать такие документы финансовый агент, если такая обязанность отсутствует в договоре факторинга? При ответе на вопрос обратите внимание на п.2 ст. 328 ГК РФ.

Отдельно следует рассмотреть вопрос об оплате клиентом услуг, оказываемых ему финансовым агентом. Здесь надлежит выяснить основания для вознаграждения финансового агента, какие возможно выделить элементы в структуре вознаграждения.

Перечень обязанностей клиента по договору финансирования под уступку денежного требования становится шире, если договор заключается с условиями об уступке денежного требования в целях обеспечения обязательства клиента перед финансовым агентом (обеспечительный факторинг) или об ответственности клиента за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником денежного требования, предъявленного финансовым агентом (оборотный, регрессный факторинг).

В первом случае (обеспечительный факторинг) клиент также обязан погасить остаток долга финансовому агенту, если денежные средства, полученные последним от должника, не покрывают всю сумму долга клиента перед финансовым агентом, обеспеченную уступкой требования (п. 2 ст. 831 ГК).

Во втором случае (оборотный факторинг) клиент несет ответственность перед финансовым агентом не только за действительность переданного ему требования, являющегося предметом уступки, но и за его исполнение должником (п. 3 ст. 827 ГК).

Какие возможно выделить некоторые «кредиторские» обязанности клиента в отношениях с должником? Рассмотрите ситуации, когда обязательство клиента по договору финансирования под уступку денежного требования носит консенсуальный характер либо предметом уступки являются будущие требования? Для этого проанализируйте ст. 826 ГК РФ.

Анализируя права и обязанности должника по договору финансирования под уступку денежного требования следует отметить, что должник не является субъектом (стороной) названного договора.

Возможна ли уступка требования, если она запрещена в основном договоре между клиентом и должником, из которого возникло такое требование? При наличии такого запрета и его нарушении клиентом, какие наступают последствия, какие имеет права в связи с этим должник? Изучите ст. 828 ГК РФ.

При каких условиях на должника возлагается обязанность произвести платеж финансовому агенту? Для этого необходимо проанализировать ст. 830 ГК РФ.

При рассмотрении обязанностей должника следует проанализировать вопрос об уведомлении должника об уступке. В отношении уведомления необходимо рассмотреть следующие вопросы: какие правовые последствия связываются с уведомлением, в чем состоит отличие уведомления от платежной инструкции (проанализируйте по цели таких документов), в какой форме должно быть составлено уведомление, каково его содержание?

В отношении прав должника. У должника существует право в случае обращения финансового агента к должнику с требованием произвести платеж должник вправе в соответствии со статьями 410 - 412 ГК РФ предъявить к зачету свои денежные требования, основанные на договоре с клиентом, которые уже имелись у должника ко времени, когда им было получено уведомление об уступке требования финансовому агенту. Требования, которые должник мог бы предъявить клиенту в связи с нарушением последним соглашения о запрете или об ограничении уступки требования, не имеют силы в отношении финансового агента.

Согласно ст. 833 ГК в случае нарушения клиентом своих обязательств по договору, заключенному с должником, последний не вправе требовать от финансового агента возврат сумм, уплаченных ему по уступленному денежному требованию, если должник вправе получить такие суммы непосредственно с клиента. Однако, в каких двух случаях соответствующее требование должника о возврате уплаченных сумм может быть адресовано финансовому агенту?