44. Порядок расчетов чеками.

дорожный чек – это предоплаченный платежный документ на определенную сумму в иностранной валюте, который покупается для получения наличных денежных средств и осуществления безналичных расчетов.

Дорожный чек дает право его держателю (физическому лицу, образец подписи которого был проставлен на дорожном чеке в момент его покупки) получить в банке-агенте указанную в дорожном чеке сумму денежных средств как в наличной, так и в безналичной форме (по выбору держателя дорожного чека). Эмитентом дорожных чеков является юридическое лицо - нерезидент Республики Беларусь (его филиал, иное обособленное подразделение, структурное подразделение). На территории Республики Беларусь расчеты дорожными чеками за товары (услуги) на предприятиях торговли (сервиса) не производятся. Операции с дорожными чеками на территории Республики Беларусь осуществляют банки-резиденты (банки-агенты) в рамках полномочий, предоставленных имеющимися у них лицензиями Национального банка Республики Беларусь.

Перевод средств по чеку, предъявленному бенефициаром к оплате, за счет чекодателя в пользу бенефициара является разновидностью дебетового перевода.

В договорах уполномоченных банков с банками-нерезидентами, предусматривающих осуществление международных переводов иностранной валюты посредством чеков, возможно использование норм Единообразного закона о чеках, установленного Женевской конвенцией 1931 года, если иное не определено законодательством участвующих в расчетах сторон.

+ см. п.п. 103-108 Инструкции 1 «…о банковском чеке…»)

Основным нормативным правовым актом, регламентирующим порядок расчетов в белорусских рублях юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами (резидентами и нерезидентами) посредством чеков из чековых книжек и расчетных чеков за товары, работы, услуги на территории Республики Беларусь, а также порядок получения физическими лицами (резидентами и нерезидентами) по расчетному чеку наличных денежных средств в белорусских рублях в банке чекодателя, его филиалах (отделениях) или в других банках, их филиалах (отделениях) на территории Республики Беларусь при условии заключения соответствующих договоров между банком чекодателя и другими банками, является Инструкция о порядке проведения операций с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков, утвержденная Постановление Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2001 года №64.

Итак, чек (чек из чековой книжки, расчетный чек) - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чем же отличаются чек из чековой книжки от расчетного чека?

Чек из чековой книжки отличается от расчетного чека по многим факторам:

1) Размер денежной суммы, на которую выписывается чек.

Так, чеки из чековых книжек выписываются на сумму, не превышающую стоимость товаров, работ, услуг. Расчетные же чеки выписываются на сумму средств, депонированных на счете специального режима.

2) Субъекты, которыми могут быть чекодатели.

Чекодателем по чеку из чековой книжки может быть как юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, так и физическое лицо, осуществляющее расчеты за товары, работы, услуги посредством чека из чековой книжки.

Чекодателем расчетного чека может быть только физическое лицо, осуществляющее расчеты за товары, работы, услуги посредством расчетного чека или получающее по расчетному чеку наличные денежные средства в банке чекодателя, его филиалах (отделениях) или в других банках, их филиалах (отделениях), при условии заключения соответствующих договоров между банком чекодателя и другими банками.

3) Форма и обязательные реквизиты.

Чек из чековой книжки изначально является одним из элементов выдаваемой банком чековой книжки (чековая книжка состоит из обложки, контрольного талона и чеков), которая изготавливается типографским способом в соответствии с техническими требованиями, утвержденными Национальным банком Республики Беларусь. Бланки чековых книжек единого образца, установленного Национальным банком, изготавливаются банками самостоятельно. Чеки из чековой книжки брошюруются в книжки с обложками по 10, 20, 25, 50 листов. Бланк чека состоит из чека и корешка чека.

Расчетный же чек изначально является самостоятельным документом, который изготавливается типографским способом в соответствии с техническими требованиями к расчетному чеку, утвержденными Национальным банком Республики Беларусь. Бланки расчетных чеков единого образца, установленного Национальным банком, изготавливаются банками самостоятельно. Бланк расчетного чека состоит из расчетного чека, корешка расчетного чека и поля (поле чека служит для брошюрования бланка чека).

4) Порядок получения и обращения.

Рассматривая порядок получения в банке расчетных чеков и чековых книжек, следует обратить внимание, что чековая книжка может быть получена как самим физическим лицом (чекодателем), так и его представителем, в то время как выдача расчетных чеков представителю физического лица не производится.

Физическое лицо может получить в банке как чековую книжку, так и расчетный чек при наличии на текущем счете физического лица необходимой суммы средств, при получении банковского кредита, компенсационных средств либо после внесения в банк наличных денежных средств. При этом в случае выдачи расчетного чека за счет компенсационных или кредитных средств на бланке расчетного чека (в верхнем левом углу) делается запись: "Без права получения наличных денежных средств".

Юридическое лицо, индивидуальный предприниматель (далее - юридическое лицо) может получить в банке чековую книжку только при наличии на его текущем счете необходимой суммы денежных средств.

Средства, на сумму которых выдана чековая книжка либо расчетный чек, депонируются банком чекодателя на счете специального режима.

В отличие от чека из чековой книжки, по расчетному чеку в течение срока его действия чекодатель может получить наличные денежные средства в полной сумме расчетного чека, за исключением расчетных чеков, содержащих запись: "Без права выдачи наличных денежных средств".

При этом по желанию чекодателя чековая книжка может быть досрочно закрыта либо уменьшена депонированная сумма по данной чековой книжке.

При этом в случае досрочного закрытия чековая книжка должна быть сдана в банк чекодателя. Ответственный исполнитель банка сверяет остатки по чековой книжке с данными лицевого счета. В случае их несоответствия данные лицевого счета сверяются с записями на корешках чековой книжки. В заявлении-обязательстве делается отметка о закрытии лицевого счета.

Неиспользованный остаток средств по чековой книжке перечисляется банком со счета специального режима на текущий счет чекодателя. Если чековая книжка была выдана за счет внесения наличных денежных средств, неиспользованный остаток по чековой книжке может быть возвращен физическому лицу наличными.

Необходимо отметить, что уменьшение суммы депонированных средств не может быть произведено по чековым книжкам, выданным за счет кредита банка и компенсационных средств.

В случае утери или кражи (далее - утеря) чековой книжки либо расчетного чека чекодатель (представитель чекодателя по чековой книжке) должен известить в письменной форме банк чекодателя. Чековая книжка, из которой утерян отдельный чек, должна быть возвращена в банк чекодателя. При этом в соответствии с законодательством банк чекодателя не несет ответственности, если утерянный расчетный чек (чек из чековой книжки) будет оплачен в установленном порядке до поступления от чекодателя заявления об утере расчетного чека (чековой книжки). Остаток средств по счету специального режима возвращается чекодателю в течение одного месяца с момента получения заявления об утере (регистрируется в специальном журнале) или со дня возврата чековой книжки в банк чекодателя.

Если чековая книжка выдана за счет кредитных либо компенсационных средств, на неиспользованный остаток утерянной книжки по истечении одного месяца с момента получения заявления об ее утере выдается новая чековая книжка.

Следует обратить внимание, что при поступлении заявления об утере чековой книжки банк чекодателя прекращает списание средств со счета специального режима, а поступившие к оплате чеки из чековой книжки, выписанные после подачи данного заявления, возвращает в банк чекодержателя без оплаты с указанием причины возврата либо оплачивает по письменному заявлению чекодателя (представителя чекодателя).

По истечении срока действия чековая книжка, как и расчетный чек, должна быть сдана в банк чекодателя.

При наличии неиспользованного остатка средств физическое лицо вместе с чековой книжкой (расчетным чеком) представляет заявление о возврате неиспользованного остатка (возврате средств), а юридическое лицо - заявление о возврате неиспользованного остатка средств и платежное поручение на перечисление остатка депонированной суммы на текущий счет.

При наличии неиспользованного остатка средств по чековой книжке физического лица (расчетному чеку) банк чекодателя в течение месяца после окончания срока действия чековой книжки обязан направить чекодателю (представителю чекодателя по чековой книжке) извещение об окончании срока действия чековой книжки (расчетного чека) и наличии неиспользованного остатка средств, заверенное подписью ответственного исполнителя.

Неиспользованный остаток средств, не востребованный физическим лицом по истечении трех месяцев после отсылки указанного извещения, перечисляется в депозит нотариальной конторы по месту исполнения обязательства, а не востребованный юридическим лицом в течение месяца, перечисляется банком на текущий счет чекодателя.

Необходимо отметить, что при наличии неиспользованных чеков из чековой книжки и остатка на счете специального режима средств, предназначенных на оплату чеков, банк чекодателя по письменному заявлению чекодателя может продлить срок действия чековой книжки еще на год.

Прием чеков в оплату за товары (работы, услуги) и порядок их оплаты

При приеме чека из чековой книжки в уплату за товары, работы, услуги работник юридического лица, на которого возложено осуществление следующих функций:

1. удостоверяется в личности чекодателя (представителя чекодателя) по паспорту или заменяющему его документу.

2. проверяет правильность заполнения чека из чековой книжки, срок действия чековой книжки, наличие подписи чекодателя (представителя чекодателя) и ее идентичность с образцом на чековой книжке (при необходимости предлагает расписаться повторно на любом свободном месте заполненного чека), соответствие суммы, записанной в реквизите "Исходящий остаток" корешка оплачиваемого чека из чековой книжки, остатку по предыдущему чеку за минусом суммы оплачиваемых товара, работы, услуги;

3. принимает чек из чековой книжки к оплате, проставляя на обороте данного чека и его корешка оттиск штампа (печати) юридического лица и дату приема чека к оплате, заполняет на оборотной стороне чека из чековой книжки соответствующие реквизиты, подписывает чек из чековой книжки и его корешок.

Неправильно оформленный чек либо чек, на котором имеются подчистки, исправления текста или суммы, к оплате не принимается.

Если при заполнении реквизитов в чеке из чековой книжки допущена ошибка, на корешке данного чека и на самом чеке делается запись: "Испорчен". При этом чек остается в чековой книжке.

Если в корешке чека из чековой книжки, оплаченного ранее, имеется надпись "Испорчен", а сам испорченный чек отсутствует, оплата за товары, работы, услуги не производится. Клиенту в таком случае рекомендуется обратиться в банк чекодателя.

Обмен чека из чековой книжки на наличные деньги юридическим лицом не производится.

Убытки, возникшие в результате неоплаты плательщиком чека из чековой книжки, не отвечающего требованиям законодательства, несет юридическое лицо, принявшее чек в качестве платежного средства.

Чек из чековой книжки может быть подписан на основании разовой доверенности, предоставляющей право подписи чека

Разовая доверенность прилагается к чеку из чековой книжки.

Принятые в уплату чеки из чековых книжек чекодержатель представляет в банк чекодержателя вместе с поручением-реестром

Поручение-реестр составляется отдельно на каждый банк чекодателя.

Если чекодатель и чекодержатель обслуживаются в одном банке, поручение-реестр представляется в банк в двух экземплярах. Первый экземпляр поручения-реестра заверяется подписями уполномоченных лиц и оттиском печати чекодержателя согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати.

В тех случаях, когда чекодержатель и чекодатель обслуживаются в разных банках, поручение-реестр составляется в четырех экземплярах. Первый и третий экземпляры поручения-реестра заверяются подписями уполномоченных лиц и печатью чекодержателя согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати. его поступления в банк чекодателя. При наличии средств на счете специального режима банк чекодателя оплачивает чеки из чековой книжки с указанием даты оплаты на поручении-реестре. Второй экземпляр поручения-реестра с отметкой об исполнении возвращается в банк чекодержателя (инкассирующий банк). При отсутствии средств на счете специального режима чеки из чековой книжки в день поступления в банк, выдавший чековую книжку, должны быть отправлены без оплаты в банк чекодержателя (инкассирующий банк).

Оплаченные чеки из чековой книжки вместе с первым экземпляром поручения-реестра остаются в банке чекодателя.

С РАСЧЕТНЫМ ЧЕКОМ АНАЛОГИЧНО ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ:

Чекодержатель, принявший расчетный чек в уплату за товары, работы, услуги, может выплатить чекодателю наличными денежными средствами сдачу в установленном законодательством размере.

В течение срока действия расчетного чека чекодатель может получить по нему наличные денежные средства в полной сумме расчетного чека.

По расчетному чеку, выписанному за счет кредита либо компенсационных средств и содержащему запись: "Без права выдачи наличных денежных средств", наличные денежные средства не выдаются.

По истечении срока действия расчетного чека получить наличные деньги либо оформить новый расчетный чек можно только в банке чекодателя.