Тема 3. Коммерческие банки и их операции

Вопросы

1. Сущность, функции и принципы деятельности коммерческих банков

2. Классификация коммерческих банков

3. Виды совершаемых банками операций

4. Пассивные операции банков

5. Активные операции банков

6. Комиссионные операции

1. Сущность, функции и принципы деятельности коммерческих банков

В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности»

банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

• размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом.

Мнение что главной целью банков является получение максимальной прибыли, сложилось в период перестройки.

Однако дальнейшее развитие банковской системы показало, что в условиях рыночной экономики банки должны не только стремиться к получению максимально возможных доходов,

но и минимизировать риски,

обеспечить ликвидность, надежность и стабильность функционирования,

планировать свою деятельность с учетом интересов всего общества, в том числе участвовать в реализации социально-ориентированных проектов и программ,

поддерживать свой имидж,

развивать филиальную сеть,

предоставлять более широкий спектр услуг большему числу клиентов.

О.И.Лаврушин рассматривает банк, как предприятие.

Как любое предприятие, банк:

• это самостоятельный хозяйствующий субъект;

• обладает правами юридического лица;

• должен иметь лицензию;

• производит и реализуют продукт, оказывает услуги;

• удовлетворяет общественные потребности в своем продукте;

• действует на принципах коммерческого расчета;

• на основе полученной прибыли реализует социальные и экономические интересы членов своего коллектива.

Вместе с тем, банк – это специфическое предприятие.

1. Банк является не производственным, а торговым предприятием. Деятельность банка направлена на то, чтобы купить временно свободные денежные ресурсы на рынке (т.е. привлечь средства, в первую очередь в виде различных депозитов), а затем продать эти средства своим клиентам (в виде кредитов, инвестиционных вложений и т.п.).

2. Банк — это предприятие, занимающееся кредитной деятельно­стью. Особенность банка заключается в том, что он постоянно выступает и в качестве кредитора, и в роли заемщика. Привлекая депозит от част­ ного или юридического лица, банк становится заемщиком. Размещая средства банк становится кредитором.

3. у банка особый продукт – предоставление кредита, как капитала;

4. в банке – особый персонал – служащие, работающие с информацией;

5. в отличие от предприятия, банк не только выпускает акции и другие ценные бумаги, но и совершает операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов.

6. Банк — это посредническое предприятие. Банк осу­ществляет посредничество по многим направлениям:

1. посредничество в кредите.

2) посредничество в расчетах.

3) посредничество в операциях с ценными бумагами

4) посредничество в валютных операциях и др.

7) банк может осуществлять финансовые операции без привлечения собственных средств, он работает в основном на чужих деньгах (в то время как предприятие - на собственных средствах);

8) безусловное погашение обязательств. Банк принимает на себя обязательства перед вкладчиками и иными кредито­рами за привлеченные от них средства вне зависимости от финансового результата, полученного от размещения этих сумм.

Определение банка профессора О.И.Лаврушина:

Банк – это денежно-кредитный институт (денежно-кредитное предприятие), осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах.

Функции коммерческих банков:

1. аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

2. посредничество в кредите;

3. создание платежных средств;

4. проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

5. организация выпуска и размещение ценных бумаг;

6. оказание консультационных услуг.

Принципы деятельности банков:

1. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Причем это соответствие должно быть не только количественное (между ресурсами и кредитными вложениями), но и по срокам.

2. Полная экономическая самостоятельность и экономическая ответственность банка за результаты своей деятельности.

3. Взаимоотношения банка со своими клиентами строятся на рыночной основе.

4. Регулирование деятельности банков может осуществляться только косвенными (а не административными) методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью понимается его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается.

Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

• концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

• упорядочение и рационализацию денежного оборота.