Тема 4. Безналичный денежный оборот и наличное денежное обращение

Принципы организации безналичных расчетов:

1. Принцип правового режима осуществления расчетов и платежей.

2. Принцип осуществления расчетов по банковским счетам.

3. Принцип свободы выбора субъектами рынка банка и форм безналичных расчетов и закрепления их в хозяйственных договорах при невмешательстве банков в договорные отношения.

4. Принцип обязательного наличия акцепта плательщика на платеж

5. Принцип срочности платежа

6. Принцип ликвидности участников расчетов

7. Контроль всех участников за правильностью совершения расчетов, соблюдением установленных положений о порядке их проведения.

8. Принцип имущественной ответственности за несоблюдение договорных отношений.

Договор банковского счета

Обязанности банка

Обязанности клиента

Виды банковских счетов

Расчетный счет (простой и контокоррентный)

Текущий счет

Валютный счет

Инструменты безналичных расчетов

Платежное поручение -

Чек

Аккредитив

Платежное требование

Инкассо

Безналичные расчеты в финансовом секторе экономики

Межбанковские расчеты –

Б/н расчеты могут проводиться:

– через расчетную сеть центрального банка; – КО по корреспондентским счетам «НОСТРО» и «ЛОРО»; – через небанковские КО, специализирующиеся на осуществлении расчетных операций; – через внутрибанковскую расчетную систему (счета межфилиальных расчетов)

Корреспондентский счет –счет одного банка, открытый в другом банке, на котором отражаются платежи, проведенные последним по поручению и за счет первого банка на основе заключенного между ними корреспондентского договора.

Виды корреспондентских счетов

НОСТРО	Наш счет в вашем банке - текущий счет на имя коммерческого банка у банка-корреспондента, отражаемый в активе баланса первого
ЛОРО	Ваш счет в нашем банке - текущий счет на имя банка-корреспондента у коммерческого банка, отражаемый у него в пассиве баланса
ВОСТРО	счета иностранных банков в банке-резиденте в местной валюте или в валюте третьей страны

Клиринговые расчеты

Клиринг – способ безналичных расчетов, основанный на зачете взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц за товары и услуги, ценные бумаги. При клиринге равновеликие суммы взаимных требований кредиторов и обязательств должников друг к другу погашаются, а платежи осуществляются лишь на разницу.

Тесты

1. Безналичные расчеты производятся юридическими и физическими лицами через

а/ коммерческие банки

б/ расчетно-кассовые центры

в/ региональные депозитарии

г/ уличные банкоматы

2. Необходимой предпосылкой осуществления безналичных расчетов служит наличие у плательщика и получателя

а/ лимита оборотной кассы

б/ банковских счетов

в/ лицензии на право совершения безналичных расчетов

г/ генеральной лицензии Центрального банка РФ

3. Корреспондентские счета банков открываются

а/ по указанию Центрального банка РФ

б/ по указанию Министерства финансов РФ

в/ на основе межбанковских соглашений

г/ по указанию муниципалитетов

4. Для расчетного обслуживания между банком и клиентом заключается

а/ кредитный договор

б/ договор приема денежных средств

в/ трастовый договор

г/ договор банковского счета

5. В рыночной модели экономики эмиссию безналичных денег осуществляют

а/ государственные банки б/ коммерческие банки

в/ хозяйствующие субъекты г/ расчетно-кассовые центры

6. В настоящее время наиболее распространенной формой безналичных расчетов в России являются

а/ аккредитивы б/ платежные требования

в/ платежные поручения г/ чеки

7. Банком принимаются к исполнению платежные поручения от плательщиков только

а/ при наличии разрешения на платеж от территориального управления Банка России

б/ при наличии средств на счете плательщика

в/ в том случае, если плательщик - коммерческая организация

г/ в том случае, если плательщик и получатель средств обслуживается в данном банке

8. Недостатком аккредитивной формы расчетов является

а/ отсутствие для поставщика гарантии оплаты покупателем поставленной ему продукции

б/ замедление товарооборота, отвлечение средств покупателя из хозяйственного оборота на срок действия аккредитива

в/ необходимость получения специального разрешения Банка России на право проведения расчетов аккредитивами

г/ необходимость получения специального разрешения коммерч. банка на право проведения расчетов аккредитивами

9. Достоинством аккредитивной формы расчетов является

а/ простота оформления сделки

б/ быстрота товарооборота

в/ обеспечение гарантии платежа для поставщика продукции

г/ невысокие накладные расходы

10. Форму бланков чековых книжек устанавливает

а/ Центральный банк РФ б/ Министерство финансов РФ

в/ Правительство РФ г/ Государственная дума РФ

11. Клиент банка может выписывать чеки

а/ на любую сумму

б/ только на сумму своей задолженности поставщикам

в/ на сумму, депонированную в банке

г/ на сумму в пределах 60 тыс.рублей

12. Расчеты между банками на территории России осуществляются

а/ только через расчетно-кассовые центы Банка России

б/ только по корреспондентским счетам банков

в/ через РКЦ, по корреспондентским счетам банков и на клиринговой основе

г/ через счета банков, открытых в Минфине РФ

13. Деятельность коммерческого банка по обслуживанию пластиковых карточек называется

а/ эмбоссированием б/ авторизацией

в/ эквайрингом г/ домициляцией

14. Расчеты между клиентами одного учреждения банка проводятся

а/ списанием или зачислением средств по счетам клиентов, минуя корреспондентский счет банка

б/ только через корреспондентский счет банка

в/ только через РКЦ

г/ только путем зачета взаимных требований

15. Предприятия могут получить наличные деньги

а/ только в Центральном банке РФ

б/ в любом коммерческом банке

в/ только в обслуживающем их коммерческом банке

г/ в любом расчетно-кассовом центре

16. Предприятиям производить расчеты наличным порядком

а/ запрещено

б/ разрешено в пределах, установленных законодательно

в/ разрешено при условии получения специальной лицензии Центрального банка РФ на право совершения расчетов наличным порядком

г/ разрешено при условии получения специального разрешения расчетно-кассового центра и коммерческого банка