- •1 Марта 200_г.
- •Группировка имущества предприятия по видам
- •Группировка имущества по источникам образования и обязательствам
- •Журнал регистрации хозяйственных операций за март 201_г..
- •Общепроизводственные расходы за месяц
- •Распределение общехозяйственных расходов
- •Расчет финансового результата от реализации продукции
- •Счета бухгалтерского учета
- •Оборотная ведомость по синтетическим счетам за март 200_г.
- •Бухгалтерский баланс фирмы на 1 апреля 2011 г.
Оборотная ведомость по синтетическим счетам за март 200_г.
№ счета
|
Наименование счета
|
Остаток на 1 марта
|
Оборот за месяц
|
Остаток на 1 апреля
|
|||
дебет
|
кредит
|
дебит
|
кредит
|
Дебит
|
Кредит
|
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
01
|
Основные средства |
8 700 000 |
|
|
|
8 700 000 |
|
02 |
Амортизация основных средств |
|
2 900 000 |
|
11 000 |
|
2 911 000 |
04 |
Нематериальные активы |
420 000 |
|
|
|
420 000 |
|
05
|
Амортизация нематериальных активов |
|
|
|
900 |
|
900 |
10 |
Материалы |
265 000 |
|
480 000 |
462 600 |
282 400 |
|
20 |
Основное производство |
210 000 |
|
1 013200 |
1 080200 |
143 000 |
|
25 |
Общепроизводствен-ные расходы |
|
|
39 400 |
39 400 |
|
|
26
|
Общехозяйственные расходы |
|
|
68 200 |
68 200 |
|
|
19 |
НДС по приобретённым ценностям |
46 000 |
|
88 380 |
66 680 |
67 700 |
|
43
|
Готовая продукция |
840 000 |
|
1 080 00 |
650 000 |
1 270 200 |
|
44 |
Расходы на продажу |
|
|
15 000 |
15 000 |
|
|
50 |
Касса |
3 000 |
|
603 175 |
603 175 |
3 000 |
|
51 |
Расчётные счёта |
800 000 |
|
1 016 000 |
1 223 175 |
592 825 |
|
52 |
Валютные счёта |
100 000 |
|
|
|
100 000 |
|
60 |
Расчёты с поставщиками и подрядчиками |
|
280 000 |
400 000 |
579 380 |
|
459 380 |
66 |
Краткосрочные кредиты и займы |
|
700 000 |
10 000 |
|
|
690 000 |
67 |
Долгосрочные кредиты и займы |
|
1 600 000 |
|
|
|
1 600 000 |
68 |
Расчёты с бюджетом по налогам и сборам |
|
380 000 |
128 680 |
225 000 |
|
476320
|
69 |
Расчёты по социаль-ному страхованию и обеспечению |
|
180 000 |
183 175 |
137 700 |
|
134 525 |
70 |
Расчёты по оплате труда |
|
560 000 |
607 000 |
405 000 |
|
358 000 |
71 |
Расчёты с подотчёт-ными лицами |
28 000 |
|
8 000 |
14 000 |
22 000 |
|
76 |
Расчёты с разными дебиторами |
110 000 |
|
|
|
110 000 |
|
76 |
Расчёты с разными кредиторами |
|
230 000 |
|
6 000 |
|
236 000 |
80 |
Уставный капитал |
|
2 712 000 |
|
|
|
2 712 000 |
83 |
Добавочный капитал |
|
1 400 000 |
|
|
|
1 400 000 |
86 |
Резервный капитал |
|
200 000 |
|
|
|
200 000 |
90 |
Продажи |
|
|
1 062000 |
1 062000 |
|
|
99 |
Прибыль |
|
600 000 |
|
235 000 |
|
835 000 |
62 |
Расчёты с покупателями и заказчиками |
220 000 |
|
1 062 000 |
980 000 |
302 000 |
|
|
ВСЕГО |
11742000 |
11742000 |
7864410 |
7864410 |
120131255 |
12013125 |
Таблица 12