- •Модуль 1. Теоретичні та організаційні засади безпеки банківської діяльності
- •Тема 1. Основи безпеки банківської діяльності
- •1.1. Суть і зміст безпеки банківської діяльності, її мета та зав-дання
- •1.2. Організація системи безпеки банківської діяльності в Україні
- •1.3. Об’єкти та суб’єкти банківської безпеки
- •1.4. Види безпеки банківської діяльності та форми її організації
- •Контрольні запитання для самодіагностики
- •Тема 2. Безпека банківських установ за кордоном
- •2.1. Діяльність правоохоронних організацій за кордоном
- •2.2. Досвід зарубіжних держав щодо забезпечення банківської безпеки
- •Контрольні запитання для самодіагностики
- •Тема 3. Організаційні основи забезпечення безпеки діяльності банку
- •3.1. Способи, структура заходів і методи організації забезпечення безпеки діяльності банку
- •3.2. Організація служби безпеки банку
- •3.3. Діяльність персоналу щодо виконання заходів безпеки банку
- •3.4. Концепція безпеки діяльності банку
- •Контрольні запитання для самодіагностики
- •Тема 4. Загрози безпеки банку
- •4.1. Характерні особливості понять «ризик» і «загроза»
- •Відмітні особливості понять «ризик» і «загроза»
- •4.2. Класифікація та структура загроз банку
- •4.3. Внутрішні і зовнішні загрози, їх характеристика та тенденції розвитку
- •4.4. Заходи банку щодо захисту від внутрішніх і зовнішніх загроз
- •4.5. Банківське шахрайство та зловживання службовим становищем працівників банку
- •Шахрайство за кордоном
- •Контрольні запитання для самодіагностики
- •Тема 5. Недобросовісна конкуренція та промислове шпигунство в банку
- •5.1. Недобросовісна конкуренція, її прояви в банку
- •Способи ведення недобросовісної конкуренції
- •5.2. Промислове шпигунство в банку, його прояви
- •5.3. Захист банку від недобросовісної конкуренції і промис-лового шпигунства
- •Контрольні запитання для самодіагностики
- •Тема 6. Охорона та режим у банку
- •6.1. Обладнання та технічна оснащеність банку
- •6.2. Режими охорони установ банку
- •6.3. Обов’язки персоналу банку щодо дотримання режиму охорони
- •Контрольні запитання для самодіагностики
- •Модуль 2. Методичні основи безпеки банківської діяльності
- •Тема 7. Економічна безпека банківської установи
- •7.1. Суть і зміст економічної безпеки банку
- •Заходи захисту від чинників, які впливають на економічну безпеку банку
- •7.2. Захист матеріальних цінностей, обладнання та технічних засобів від протиправних посягань
- •7.3. Забезпечення безпеки банківських операцій
- •7.4. Боротьба з легалізацією (відмиванням) грошей, отриманих незаконним шляхом
- •Контрольні запитання для самодіагностики
- •Тема 8. Інформаційна безпека банківської установи
- •8.1. Банківська інформація
- •Особливості захисту комерційної і банківської таємниці
- •8.2. Особливості інформаційної безпеки банку
- •8.3. Класифікація загроз інформаційній безпеці банку
- •Системна класифікація загроз інформації
- •Контрольні запитання для самодіагностики
- •Тема 9. Інформаційно-аналітичне забезпечення діяльності банку
- •9.1. Інформаційні ресурси банку
- •9.2. Інформаційний аудит та моніторинг
- •9.3. Інформаційно-аналітичні підрозділи банку
- •Контрольні запитання для самодіагностики
- •Тема 10. Забезпечення безпеки в роботі з персоналом банку
- •10.1. Кадрова політика банку
- •10.2. Заходи щодо забезпечення безпеки в роботі з персоналом банку
- •Контрольні запитання для самодіагностики
- •Тема 11. Дії банківської установи в екстремальних ситуаціях
- •11.1. Екстремальні ситуації
- •11.2. Заходи банку щодо підготовки до дій в екстремальних умовах
- •Контрольні запитання для самодіагностики
- •Рекомендована література
- •Ресурси мережі Internet
- •Навчальне видання
- •Безпека банківської діяльності
- •Конспект лекцій
- •Для студентів спеціалізації «Банківська справа» денної форми навчання
7.4. Боротьба з легалізацією (відмиванням) грошей, отриманих незаконним шляхом
Одним з найважливіших завдань економічної безпеки банків є боротьба з так званим відмиванням грошей. Сьогодні цій проблемі відво-диться велика увага як в нашій країні, так і на міжнародному банківсь-кому ринку.
У контексті цього питання, з метою єдиного розуміння і вживання необхідних заходів щодо протидії відмиванню грошей міжнародними і вітчизняними організаціями і установами прийнята низка рішень і доку-ментів (Конвенція ООН «Про боротьбу з незаконним обігом наркотичних засобів та психотропних речовин», Конвенція Ради Європи «Про відмивання пошук, арешт і конфіскацію доходів, отриманих злочинним шляхом», Закон України «Про заходи протидії незаконному обігу нарко-тичних речовин і зловживанню ними», Закон України «Про банки і банківську діяльність», Постанова Кабінету Міністрів України і Національ-ного банку України «Про сорок рекомендацій групи з розробки фінан-сових заходів боротьби з відмиванням брудних грошей» (FATF), Поста-нова Національного банку України «Про затвердження Методичних реко-мендацій з питань розробки банками України програм з метою протидії легалізації (відмивання) грошей, отриманих злочинним шляхом»). Так, згідно з Законом України «Про банки і банківську діяльність» (ст. 63) [4] під легалізацією (відмиванням) грошей слід розуміти внесення до банку грошей чи іншого майна, набутих з порушенням вимог законодавства, або переказ таких грошей чи майна через банківську систему з метою приховування джерел походження цих грошей чи створення видимості їх легалізації.
Банки не повинні вести анонімні рахунки або рахунки, відкриті на явно фіктивні прізвища. У випадках проведення фізичними або юридич-ними особами значних чи сумнівних операцій банки повинні іденти-фікувати таких осіб з наступним повідомленням відповідних органів. Ідентифікування проводиться [35]:
юридичних осіб – через перевірку і надання підтвердження юридичного факту і юридичної форми існування особи, адреси, прізвища керівників і їх повноважень;
фізичний осіб – через встановлення на підставі документу, який завіряє обличчя власника, і фіксацію у письмовій формі прізвища і імені, дати народження, адреси особи, яка здійснює угоду, а також найменування, номери і дати видачі документа, найменування установи, яка його видала;
третіх осіб – через перевірку відповідних повноважень діяти від імені клієнта з ідентифікацією як юридичної або фізичної особи.
Згідно ст. 64 Закону України «Про банки і банківську діяльність» [4] значними є операції, якщо безготівкові розрахунки за угодами пере-вищують суми, еквівалентні 50 000 євро, або за угодами з готівкою на суми, що перевищують еквівалент 10 000 євро за офіційним курсом грив-ні до іноземної валюти, установленим Національним банком України.
Сумнівними є операції, що мають такі ознаки: операції здійснюються за незвичних або невиправдано заплутаних умов; операції не є економічно виправданими або суперечать законодавству України.
Крім того, банки зобов'язані ідентифікувати осіб, які здійснюють значні операції або операції на нижчі суми, але якщо їх угоди явно пов’язані з іншими угодами і загальна сума оплати за такими угодами перевищує встановлену межу, або у разі обґрунтованої підозри в тому, що кошти набуті злочинним шляхом.
Згідно з Постановою Кабінету Міністрів України і НБУ № 1124 від 28 вересня 2001 р. банки повинні розробляти програми протидії легалізації незаконно отриманих грошей, які мають охоплювати:
розроблення внутрішньої політики, процедур та важелів контролю, включаючи надання функцій забезпечення такого контролю особам на рівні керівництва, а також адекватних процедур перевірки для того, щоб упевнитись у повній відповідності існуючим вимогам осіб, які приймають-ся на роботу до установи банку;
постійну організацію підготовки працівників установ банків з питань протидії відмивання грошей;
заходи аудиторського характеру з метою перевірки системи роботи установи банку.
Таким чином, економічній безпеці банків належить провідна роль в забезпеченні захисту інтересів банку на ринку банківських послуг. Саме економічна безпека покладена в основу всіх заходів системи безпеки банків як така, що характеризує взагалі стан безпеки банків в цілому.