1.2Методики оценки кредитоспособности.

Оценка кредитоспособности заемщика – достаточно разработанная тема, и существует множество методик оценки кредитоспособности как в России, так и зарубежом. Каждая методика имеет свою особенность и может быть использована в конкретном случае. Множество методик определяется и национальными особенностями, и конкретными ситуациями, и просто субъективными особенностями, образованностью лиц, проводящих оценку. Среди всего многообразия методик оценки кредитоспособности существуют наиболее известные – это PARSER, CAMPARI, правило шести С. Состав этих методик изложен ниже.

PARSER:

P – person – информация о персонале потенциального заемщика, его репутации;

А – amount – обоснование суммы испрашиваемого кредита;

R – repayment – возможность (условия) погашения кредита;

S –security – оценка обеспечения кредита;

Е – expediency – целесообразность кредита;

R – remuneration – вознаграждение банка (процентная ставка).

CAMPARI:

С – character – репутация, характеристика (личные качества) заемщика;

A – ability – способность возвратить кредита (оценка бизнеса заемщика);

М – means – необходимость обращения за кредитом; или marge – маржа, доходность;

Р – purpose – цель кредита;

А – amount – размер кредита;

R – repayment – условия погашения кредита;

I – insurance – обеспечение, страхование риска непогашения кредита.

Правило шести С (США):

С – character – характер заемщика;

С – capacity – способность к заимствованию;

С – cash – наличие денежных средств кредита;

С – collateral – оценка обеспечения;

С – condition – экономические условия погашения кредита;

С - control – контроль займа.

Также представлю методику, изложенную в работе «Банковское дело» под ред. О.И. Лаврушина, автором которой является Н.И.Валенцова. Данная методика рассматривается здесь потому, что обладает оригинальностью и использует денежный поток как один из критериев оценки кредитоспособности заемщика. Это позволяет сделать финансово обоснованный прогноз о перспективах заемщика и использовать эту методику для предоставления кредитов на длительный срок. Также представлена ниже методика, разработанная специалистами Ассоциации российских банков (АРБ), которая получила определенной распространение в последние годы.

Банковское дело:

1. Оценка делового риска;

2. Оценка менеджмента;

3. Оценка финансовой устойчивости на основе системы финансовых коэффициентов;

4. Анализ денежного потока;

5. Сбор информации о клиенте;

6. Наблюдение за работой клиента путем на место.

Методика Ассоциации российских банков (АРБ):

1. «Солидность» заемщика – ответственность и компетентность руководства, своевременность расчетов по ранее полученным кредитам;

2. «Способность» - умение производить и реализовывать продукцию, поддерживать ее конкурентоспособность;

3. «Доходность» - предпочтительность вложения средств в данного заемщика по сравнению с общим фоном;

4. «Реальность» достижения результатов проекта, с которым выступает заемщик;

5. «Обоснованность» запрашиваемой суммы кредита;

6. «Возвратность» обеспечивается за счет реализации материальных ценностей, принадлежащих заемщику, если проект не осуществится.

7. «Обеспеченность» кредита обеспечивается юридическими правами ссудозаемщика на предлагаемые в залог активы.

Несмотря на большое количество методик, в их основе лежит пять принципов кредитования: целенаправленность, материальная обеспеченность, платность, срочность, возвратность кредита, которые очень явно просматриваются через все методики. Выбор методики происходит индивидуально кредитным учреждением.⁶