Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
Методичка по КР налоги.doc
Скачиваний:
4
Добавлен:
12.11.2019
Размер:
246.78 Кб
Скачать

Примерный перечень тем курсовых работ по дисциплине «Налоги и налогообложение»

  1. Сущность и функции налогов, дискуссионные вопросы теории налогов.

  2. Основные принципы налогообложения. Классические теории налогообложения и их развитие на современном этапе.

  3. Налоговая политика государства, ее основные направления в современных условиях развития общества.

  4. Налоговый механизм: состав, структура и функционирование в рыночной экономике.

  5. Основные направления налоговой политики России на 2010 – 2013 гг.

  6. Состав и структура налоговой системы России.

  7. Принципы распределения налогов между звеньями бюджетной системы Российской Федерации.

  8. Налоговые системы зарубежных стран, общие черты и особенности налоговых систем стран с развитой рыночной экономикой (Англия, Германия, США, Франция, Япония).

  9. Налоговые органы Российской Федерации, их права и обязанности.

  10. Особенности проведения камеральных и выездных налоговых проверок.

  11. Основные правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов.

  12. Принципы определения цены товаров, работ или услуг для целей налогообложения.

  13. Формы и методы налогового контроля в Российской Федерации.

  14. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.

  15. Налог на добавленную стоимость, его основные особенности и значение в налоговой системе Российской Федерации.

  16. Особенности определения налоговой базы по налогу на добавленную стоимость по отдельным видам операции.

  17. Принципы установления налоговой ставки по налогу на добавленную стоимость.

  18. Налог на добавленную стоимость при экспортно-импортных операциях.

  19. Сущность акцизов и их роль в формировании бюджетов разных уровней.

  20. Особенности взимания акцизов на нефтепродукты.

  21. Особенности взимания акцизов на алкогольную и табачную продукцию.

  22. Экономическая сущность и принципы взимания налога на прибыль организаций.

  23. Особенности исчисления налоговой базы по налогу на прибыль организаций по различным видам деятельности.

  24. Принципы определения доходов и расходов при исчислении налога на прибыль организаций.

  25. Особенности налогообложения прибыли коммерческих банков.

  26. Особенности налогообложения прибыли страховых компаний и негосударственных пенсионных фондов.

  27. Налогообложение прибыли и доходов иностранных юридических лиц, осуществляющих деятельность на территории РФ через постоянное представительство и получающих доходы от источников в Российской Федерации.

  28. Порядок исчисления и списания на расходы амортизационных отчислений при определении налоговой базы по налогу на прибыль организаций.

  29. Принципы осуществления налогового учета по налогу на прибыль организаций и их отличие от бухгалтерского учета.

  30. Сущность и принципы взимания налога на доходы физических лиц.

  31. Виды и сущность налоговых вычетов при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц.

  32. Социально-экономическая сущность и методы взимания страховых взносов в государственные внебюджетные фонды.

  33. Принципы определения размеров сборов за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.

  34. Сущность и методы взимания водного налога.

  35. Особенности взимания налога на добычу полезных ископаемых.

  36. Особенности и необходимость введения в налоговую систему РФ специальных налоговых режимов.

  37. Условия перехода и методы взимания единого сельскохозяйственного налога.

  38. Упрощенная система налогообложения: сущность и налоговый механизм.

  39. Особенности расчета и уплаты единого налога на вмененный доход.

  40. Система налогообложения при выполнении соглашения о разделе продукции.

  41. Определение налоговой базы и методы уплаты транспортного налога.

  42. Особенности исчисления и уплаты налога на игорный бизнес.

  43. Налог на имущество организаций: порядок определения и особенности его исчисления.

  44. Пути совершенствования формирования и исчисления имущественных налогов. Перспективы и практика взимания налога на недвижимость

  45. Земельный налог.

  46. Налог на имущество физических лиц.

  47. Налоговое бремя: способы и особенности его определения в целом по стране, по регионам, населению.

Приложение 2

Список рекомендуемой литературы