Реестр хозяйственных операций за февраль

1

2

3

4

5

6

1

Отражена задолженность

учредителей по вкладам в УК

Учредительные документы

50 000

2

Поступление активов, внесённых учредителями в счёт вкладов в УК:

1. наличные денежные средства

2. персональный компьютер

Акты приёмки – передачи ОС, кассовый ордер, учред. документы

34 000

16 000

3

Акцептован счёт подрядной строительно-монтажной организации за выполненные работы по возведению склада, в т.ч.:

СМР – 110 000; НДС – 19 800

Счёт, акт о выполнении работ

129 800

4

Оплачен счёт подрядной СМО за выполненные работы по возведение склада

Платёжное поручение, выписка из расчётного счёта

129 800

5

Введён в эксплуатацию склад

Акты приёмки – передачи ОС

110 000

6

Начислена амортизация ОС:

1. административного здания

2. производственного оборудования

Расчет бухгалтерии

15 600

21 800

7

Начислен резерв на предстоящий ремонт ОС (администр. здание)

Расчет бухгалтерии

12 000

8

Оплачены счета поставщиков за поступившие материалы, в т.ч. НДС 88475

Платёжное поручение, выписка из расчётного счёта

580 000

9

Списаны материалы, израсходованные на производство

Требование

875 000

10

Начислена з/пл. за декабрь – всего:

в т.ч.:

1. производственным рабочим

2. АУП

Расчётная ведомость

420 000

280 000

140 000

11

Из начисленной з/пл. удержан налог на доходы физических лиц (13%)

Расчётная ведомость

?

12

Произведёны отчисления на социальное страхование от зарплаты

1. производственных рабочих

2. АУП

Расчётная ведомость

?

?

13

Начислены платежи в бюджет по налогу на имущество

Расчётная ведомость

4 200

14

Перечислены с р/с платежи в социальные внебюджетные фонды

Платёжное поручение, выписка из расчётного счёта

107 900

15

Перечислены с р/с платежи в бюджет по НДФЛ

Платёжное поручение, выписка из расчётного счёта

49 200

16

Получены деньги с р/с в кассу

Выписка из р/с, приходный кассовый ордер

391 000

17

Выдана из кассы з/плата за январь

Платёжная ведомость, расходный кассовый ордера

307 000

18

Внесены денежные средства на р/с из кассы организации

Выписка из р/с, расходный кассовый ордер

36 000

19

Оприходована на склад готовая продукция

Ведомость выпуска готовой продукции

1 204500

20

Отгружена покупателям готовая продукция и выставлен счёт на её оплату, в т.ч. НДС 18 % - 439 322

Счёт фактура, ТТН

2 880000

21

Отражён НДС по реализованной продукции

Счёт фактура

439 322

22

Списана себестоимость отгруженной продукции

Расчёт бухгалтерии

1 204500

23

Списаны общехозяйственные расходы на счёт «Продажи»

Расчёт бухгалтерии

?

24

Определён и списан финансовый результат от реализации продукции

Расчёт бухгалтерии

?

25

Поступила на р/с оплата за реализованную продукцию

Платёжное поручение, выписка из расчётного счёта, договор

1 220000

26

Признаны должником и получены на р/с штрафы за нарушение условий договора поставки

Выписка из расчётного счёта

384 000

27

Начислены доходы по ценным бумагам (финансовый вексель), принадлежащим организации

Договор купли-продажи векселя

10 000

28

Начислены дивиденды учредителям, юр. лицам

Устав, расчёт бухгалтерии

60 000

29

Получен краткосрочный кредит банка на р/с

Платёжное поручение, выписка из р/с, кредитный договор

200 000

30

Оплачено с р/с в погашение задолженности по краткосрочному кредиту банка

Платёжное поручение, выписка из р/с, кредитный договор

300 000

31

Списано сальдо прочих доходов и расходов на счёт прибыли

Расчет бухгалтерии

?

ИТОГО:

?

01

88 328 000

58

2 215 000

02

10 203 000

60(К_ое)

3 684 000

04

108 000

62(Д_ое)

20 962 000

07

76 786 000

66

32 900 000

08

4 251 000

67

11 652 000

10

28 243 000

69

1 806 000

19

3 691 000

70

4 009 000

20

130 000

76(К_ое)

4 588 000

43

54 000

80

20 000

50

33 000

83

160 458 000

51

496 000

84

100 000

52

38 000

97

275 000

55

3 810 000