1.2.1.2. Функция кпер

Она вычисляет общее число периодов выплат как для единой суммы вклада (займа), так и для периодических постоянных выплат на основе постоянной процентной ставки. Если платежи производятся несколько раз в год, то для того, чтобы найти число лет вы­плат, общее число периодов надо разделить на число периодов в году.

Синтаксис: КПЕР (Ставка; Плт; Пс; Бс; Тип).

Аргументы функции:Ставка - это процентная ставка за период.

Плт - выплата, производимая в каждый период; это значение не может меняться в течение всего пе­риода выплат. Обычно платеж состоит из основного платежа и платежа по про­центам, никакие другие сборы или налоги не учитываются. Пс – приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равно­ценна ряду будущих платежей. Бс - это будущая стоимость, или баланс наличности, который должен быть достигнут после по­следней выплаты. Если аргумент опущен, то предполагается, что он равен 0. Тип - это число 0 или 1, обозначающее, когда должна произ­водиться выплата (0 - в конце периода, 1 - в начале периода).

Пример: рассчитаем срок погашения ссуды размером 5000 руб., выданной под 20% го­довых при пога­шении ежемесячными плате­жами по 200 руб. с использованием функции КПЕР (рис.2)

КПЕР (20%/12; -200; 5000). Результат 32,6 месяца или 2,7 года.

Рис. 2. Задание аргументов фукнции КПЕР

1.2.1.3. Функция ставка

Функция определяет значение процентной ставки за один расчетный период, т.е. воз­вращает процентную ставку по аннуитету за один период (поток платежей, все элементы которого распреде­лены во времени так, что интервалы между любыми двумя последовательными платежами по­сто­янны, называют финансовой рентой или аннуитетом). Для нахождения годовой процентной ставки полученное значение необходимо умножить на число расчетных периодов в году. Функция СТАВКА вычисляется методом последовательного приближения и может не иметь ре­шения или иметь несколько решений. Если после 20 итераций погрешность определения ставки превышает 0,0000001, то функция СТАВКА возвращает сообщение об ошибке #ЧИСЛО!.

Синтаксис: СТАВКА (Кпер; Плт; Пс; Бс; Тип; Предположение).

Аргументы функции :Кпер - общее число периодов платежей по аннуитету.

Плт - регулярный платеж (один раз в период), величина которого остается постоянной в течение всего срока аннуитета. Обычно Плт состоит из платежа основной суммы и платежа процентов, но не вклю­чает других сборов и налогов. Если аргумент опущен, должно быть указано значение ар­гумента Бс. Пс - приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равно­ценна ряду будущих платежей. Бс - требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргу­мент опущен, то он полагается равным 0. Тип - число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата (0 - в конце периода, 1 - в на­чале периода).

Предположение - предполагаемая величина ставки. Если значение предположения опущено, то оно по­лагается равным 10 процентам. Если функция СТАВКА не сходится, попробуйте подста­вить различные значения для предположения. СТАВКА обычно сходится, если величина предпо­ложения находится ме­жду числами 0 и 1.

Замечание: единицы измерения для задания аргумен­тов прогноз и кол_пер должны быть согласованы. Если делаются ежемесячные выплаты по четырехгодичному займу под 12 процен­тов годовых, используйте 12%/12 для задания аргумента прогноз и 4*12 для задания аргу­мента кол_пер. Если делаются ежегодные платежи по тому же займу, то используйте 12% для за­дания аргу­мента прогноз и 4 для задания аргумента кол_пер.

Пример: Определить процентную ставку для четырех­летнего займа в 8000 руб. с ежемесяч­ной вы­платой в 200 руб., используя функцию Ставка (Рис.3)

СТАВКА (12*4; -200; 8000).

Результат вычисления : 0,0077, или 0,77% в месяц (округляется до 1%).

Годовая про­центная ставка по займу будет равна

СТАВКА (4*12; -200; 8000)*12.

Результат вычисления 9,24%.

Рис. 3 Аргументы фукнции Ставка