4.7. Расчеты чеками

Эти расчеты регламентируются Гражданским Кодексом Российской Федерации. При расчетах чеками владелец счета выдает письменное распоряже­ние банку, выписавшему чек, уплатить определенную сумму денег, указан­ную в чеке, получателю средств. Чеки используются физическими и юри­дическими лицами, но в расчетах между физическими лицами не участву­ют. Чек обязательно должен иметь покрытие. Допускается прием чеков во вклады граждан на их лицевые счета в банках на условиях, определенным тем или иным банком.

Чек удобен к применению в двух случаях расчетов:

1) если плательщик не желает производить платеж до получения товара, а поставщик - передавать товар до получения гарантии платежа;

2) если продавец предварительно не известен.

Чек является ценной бумагой, а его бланки являются документами стро­гой отчетности. Чеки брошюруются в чековую книжку по 10, 25 и 50 лис­тов. К оплате чек предъявляется не позднее 10 дней после дня его выдачи.

В мировой банковской практике в зависимости от того, кто указан по­лучателем платежа, чеки подразделяют на виды: именные, ордерные, предъявительские:

• по именному чеку платеж производится в пользу лица, указанного в чеке;

• по ордерному - как лица, указанного в чеке, так и по его приказу другому лицу;

• по предъявительскому - любому лицу, предъявившему чек в банк.

Поручительство на оплату чека, закрепленное гарантийной надписью, называется авалем. Такая гарантия платежа может быть полной или частичной. Аваль выражается словами «считать за аваль» и содержит указание, кем и за кого он дан, подписывается с указанием места жительства (физического лица) или места его нахождения (лица юридического) с указанием даты совершения аваля. В нашей стране действуют следующие ограничения возможности использования чеков:

1) чекодателю запрещен индоссамент (передаточная надпись) чека;

2) чекодатель не может передать чеки поставщику путем индоссамента;

3) требуется предварительное депонирование чекодателем средств на отдельном счете.

При расчетах чеками из чековых книжек с депонированием средств гарантируется платеж, однако денежные средства отвлекаются из хозяйственного оборота плательщика на достаточно длительный срок.

4.8. Расчеты по инкассо и платежными требованиями-поручениями

Расчеты по инкассо – это банковская операция, при которой по поручению и за счет клиента банк на основе расчетных документов проводит необходимые действия по получению платежа от плательщика. Расчеты осуществляются по платежным требованиям и инкассовым поручениям. Расчетный документ платежное требование содержит требование кредитора об уплате определенной денежной суммы через банк. Расчеты платежными требованиями могут быть с предварительным акцептом и без акцепта плательщика. Срок акцепта устанавливается основным договором, но не может быть менее 5 рабочих дней. При расчетах платежными требованиями без акцепта в договоре банковского счета должны содержаться условия такого списания денежных средств, и если такие условия не оговорены, банк вправе отказать в безакцептном списании средств.

По расчетному документу инкассовое поручение денежные документы списываются со счетов плательщика в бесспорном порядке. Такое списание производится в случаях, предусмотренных законодательством, по исполнительным документам, при наличии такой записи в основном договоре (с указанием даты и номера договора). При отсутствии средств на счете плательщика инкассовое поручение помещается в картотеку «Расчетные документы, не оплаченные в срок». о исполнительным документам, вправе отказать в безакцептном списании средств. Они исполняются по мере поступления денежных средств.

Для нашей эко­номики расчеты платежными требованиями-поручениями являются относительно новой формой. Платежное требование-поручение представляет собой требова­ние поставщика к покупателю оплатить стоимость поставленной продук­ции и одновременно - поручение плательщика списать средства с его счета. Основанием являются направленные в банк, обслуживающий плательщика, расчетные и отгрузочные документы.

Платежное требование-поручение принимается при наличии средств на счете плательщика. В случае отказа в оплате плательщик, получивший от банка требова­ние в оплате, уведомляет свой банк в течение трех дней. Тогда банк воз­вращает непосредственно поставщику требование-поручение вместе с приложениями документов и извещением об отказе в оплате. При согласии в оплате плательщик подписывает платежное требование-поручение все­ми лицами, уполномоченными распоряжаться счетом и оттиском печати, и сдает его в обслуживающий банк.