§5. Кредитные организации

Критерий (признак) классификации	Виды банков	Примечание
Форма собственности	Государственные Частные Кооперативные Смешанные	Представляющие разные формы собственности
Страновая принадлежность капитала	Российские Иностранные Совместные	С участием отечествен­ного и иностранного ка­питала
Организационно- правовая форма	Паевые Акционерные банки - ЗАО и ОАО
Территориальный признак	Региональные Межрегиональные Национальные Международные Заграничные	Местные Общероссийские Российские банки за гра­ницей
Степень независимости	Самостоятельные Дочерние
Форма собственности	Сателлиты Уполномоченные Связанные	Полностью зависимые Банки-агенты Участвующие в капита­ле друг друга
Характер деятельности	Универсальные Специализированные
Отраслевая специали­зация	Промышленные Сельскохозяйственные Транспортные
Функциональная спе­циализация	Инновационные Инвестиционные Сберегательные Ипотечные Биржевые Страховые и др.

Масштабы деятельности банка, определяемые объемом его актив­ных операций, зависят от объема ресурсов, которыми он располагает.

Ресурсы банка формируются в процессе осуществления пассивных операций.

Собственные ресурсы банка формируются в ходе первичной эмис­сии ценных бумаг и путем отчислений от прибыли банка.

Привлеченные ресурсы банка формируются в результате депозитных операций и получения кредитов и займов от других юридических лиц.

Банковские ресурсы - это совокупность собственных и привлечен­ных ресурсов. Доля собственных ресурсов в банковских ресурсах - 10 -12 %.

Привлекательность конкретного банка для депонирования (вложе­ния) в него средств зависит от разнообразия его активных операций и пла­ты за их осуществление.

Активные операции банков - это операции по размещению привле­ченных ресурсов. К ним относятся:

1) ссудные операции (предоставление средств заемщикам на усло- виях срочности, возвратности, платности, обеспеченности, целевого ис- пользования);

2) учетно-ссудные (операции по учету (покупке) векселей);

3) расчетные (операции по зачислению и списанию средств со сче- тов клиентов);

4) кассовые - по приему и выдаче наличных денег;

5) инвестиционные (покупка ценных бумаг за свой счет и в свою пользу);

6. другие операции с ценными бумагами (с векселями и на бирже);

7. гарантийные операции.

Качество активов банка определяется их ликвидностью, объемом рисковых активов, удельным весом критических и неполноценных акти­вов, объемом активов, приносящих доход.

Все активы банка можно разбить на работающие (т. е. приносящие доход) и неработающие (т. е. на приносящие дохода) активы. Обобщаю­щим показателем в оценке рациональной структуры активов банка являет­ся отношение работающих активов в общей сумме активов. При этом нужно учитывать не только сам факт получения дохода, но и рентабель­ность доходных активов.

Кроме этого банки имеют право осуществлять сделки, которые име­ют активно-пассивный характер (факторинговые, лизинговые, трастовые, операции с драгоценными металлами и камнями, предоставление в аренду специальных помещений или сейфов, оказание информационных и кон­сультационных услуг).

Небанковские кредитные организации (НКО) - подразделяются на расчетные, депозитно-кредитные и инкассовые.

Расчетные НКО вправе осуществлять следующие банковские опера­ции:

1) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

2) осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, открытым в НКО.

Расчетные НКО могут осуществлять обслуживание юридических лиц на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, осуще­ствлять расчеты по пластиковым картам, осуществлять инкассацию де­нежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностран­ной валюты в безналичной форме.

Расчетные НКО не имеют права привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях их размещения от сво­его имени и за свой счет.

Организации инкассации (инкассовые НКО) вправе осуществлять единственную банковскую операцию - инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В эту операцию входят следующие действия:

1) оказание услуг организациям по сбору, перевозке и доставке в кассы банков и других организаций наличных денег и других ценностей, а также по обеспечению сохранности указанных ценностей в процессе вы­полнения названных действий;

2) получение наличных платежей по инкассированным векселям, платежным и расчетным документам.

Депозитно-кредитные НКО вправе осуществлять в рублях и ино­странной валюте следующие банковские операции:

1. привлечение денежных средств юридических лиц на определен­ный срок;

2. размещение привлеченных от юридических лиц денежных средств от своего имени и за свой счет;

3. купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме исклю­чительно от своего имени и за свой счет.