- •Дніпропетровська державна фінансова академія
- •Фінансовий менеджмент у банку
- •Передмова
- •Міжособистісні компетенції:
- •Системні компетенції:
- •Спеціальні компетенції:
- •Тема 2. Стратегічне управління банківською діяльністю
- •Тема 3. Органи управління та організаційна структура банку
- •1.2. Тематичний план навчальної дисципліни
- •1.3. Зміст навчальної дисципліни «фінансовий менеджмент в банку» Модуль 1. Система фінансового менеджменту
- •Тема 1. Засади фінансового менеджменту в банку
- •Тема 4. Система планування банківської діяльності
- •Модуль 2. Управління активами і пасивами
- •Тема 5. Управління капіталом банку
- •Тема 6. Управління зобов’язаннями банку
- •Тема 7. Управління активами та пасивами банку
- •Тема 8. Управління кредитним портфелем банку
- •Тема 9. Управління інвестиційним портфелем банку
- •Тема 10. Управління ліквідністю банку
- •Тема 11. Управління прибутковістю банку
- •Тема 1. Засади фінансового менеджменту в банку
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Питання для самоконтролю
- •Бібліографічний список до теми
- •Тема 2. Стратегічне управління банківською діяльністю
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Розрахунок вигоди придбання інвестором опціону
- •Умови реалізації опціону на продаж
- •Продаж та придбання опціону на купівлю цінних паперів
- •Варіанти випадків отримання прибутку та збитку за опціонним контрактом
- •Питання для самоконтролю
- •Ситуаційні завдання
- •Завдання 4.
- •Бібліографічний список до теми
- •Тема 3. Органи управління та організаційна структура банку
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Питання для самоконтролю
- •Бібліографічний список до теми
- •Тема 4. Система планування банківської діяльності
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Питання для самоконтролю
- •Бібліографічний список до теми
- •Модуль 2. Управління активами і пасивами
- •Тема 5. Управління капіталом банку
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Питання для самоконтролю
- •Бібліографічний список до теми
- •Тема 6. Управління зобов’язаннями банку
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Питання для самоконтролю
- •Бібліографічний список до теми
- •Тема 7. Управління активами і пасивами банку
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Питання для самоконтролю
- •Ситуаційні завдання
- •Дані про доходи та видатки за місяць
- •Бібліографічний список до теми
- •Тема 8. Управління кредитним портфелем банку
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Питання для самоконтролю
- •Бібліографічний список до теми
- •Тема 9. Управління інвестиційним портфелем банку
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Питання для самоконтролю
- •Бібліографічний список до теми
- •Тема 10. Управління ліквідністю банку
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Показники банківської ліквідності
- •Питання для самоконтролю
- •Бібліографічний список до теми
- •Тема 11. Управління прибутковістю банку
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Питання для самоконтролю
- •Ситуаційні завдання
- •Аналітичний баланс
- •Місячний звіт про доходи та видатки
- •Практичне заняття № 1
- •Тема 2. Стратегічне управління банківською діяльністю
- •Практичні завдання
- •Контрольні завдання
- •Завдання 4.
- •Бібліографічний список до теми
- •ПрактичНе заняття № 2
- •Тема 4. Система планування банківської діяльності
- •План заняття
- •Методичні рекомендації до практичного заняття
- •Балансові дані умовного банку
- •Аналіз виконання плану по активах
- •Аналіз виконання плану по пасивах
- •Структура балансу банку
- •Базисні показники обсягу і вартості залучених і розміщених ресурсів
- •Планові показники обсягу і вартості залучених і розміщених ресурсів
- •Планові показники обсягу і вартості залучених і розміщених ресурсів
- •Планові показники обсягу і фактичні показники вартості залучення і розміщення ресурсів
- •Розрахункові завдання
- •Бібліографічний список до практичного заняття
- •Змістовий модуль 3. Управління активами і пасивами, ризик-менеджмент ПрактичнЕ заняття № 3
- •Тема 5. Управління капіталом банку
- •Тема 8. Управління кредитним портфелем банку
- •План занять
- •Методичні рекомендації до практичних занять
- •Перелік прямих та не прямих витрат банку
- •Розрахункові завдання
- •Вхідні дані для розрахунку собівартості та ціни безготівкового переказу
- •Вхідні дані для розрахунку собівартості та ціни безготівкового переказу
- •Вхідні дані для розрахунку собівартості та ціни банківського кредиту
- •Показники кредитних запитів, тис. Грн.
- •Бібліографічний список до практичного заняття
- •Практичне заняття № 4
- •Тема 7. Управління активами та пасивами банку
- •План заняття
- •Методичні рекомендації для практичної роботи
- •Розподіл джерел залучення засобів між активами
- •Угруповання статей балансу банку
- •Різниця між джерелами залучення і напрямками розміщення ресурсів
- •Питання для обговорення
- •Розрахункові завдання
- •Бібліографічний список до практичного заняття
- •4. Методичні рекомендації до виконання індивідуальних завдань
- •Теми рефератів
- •Підсумковий контроль Перелік питань для підсумкового контролю (іспиту):
- •6.Список рекомендованої літератури.
- •Навчально-методичний посібник Фінансовий менеджмент у банку Величкін Валерій Олександрович
Питання для обговорення
Взаємозалежні операції банку.
Організація та основні задачі управлінського обліку в банку. Існуючі підходи до визначення прибутковості банківських послуг.
Напрямки управління активами та пасивами банку.
Сутність і цілі банківських інвестицій. Інвестиційний портфель комерційного банку. Види цінних паперів у портфелі банку.
Портфель цінних паперів у портфелі банку на продаж. Портфель цінних паперів банку на інвестиції.
Порядок розрахунку середньозваженої вартості залучення та розміщення ресурсів
Аналіз даних про вартість залучення і прибутковості вкладення ресурсів за різними напрямами діяльності банку.
Розрахункові завдання
Завдання 1.
За даними зведеного балансу розрахуйте:
Різницю між залученням та розміщенням ресурсів за встановленими у параграфі напрямками.
Виявіть, за рахунок яких ресурсів формуються активи, не забезпечені власними джерелами коштів.
Середньомісячні показники
АКТИВИ |
Сума |
ПАСИВИ |
Сума |
Готівка в касі |
63 762,00 |
Кошти на кор. рахунках банків |
942 423,00 |
Безготівкові кошти в НБУ |
876 536,00 |
Міжбанківські кредити |
592 921,00 |
Кошти на кореспондентських рахунках |
89 180,00 |
Кредити фінансових організацій |
22 544,00 |
Міжбанківські кредити |
351 893,00 |
Кошти на рахунках юридичних осіб |
1 091 208,00 |
Кредити юридичним особам |
917 334,00 |
Бюджетні кошти |
7 599,00 |
Кредити фізичним особам |
68 702,00 |
Депозити юридичних осіб |
309 079,00 |
Нараховані доходи |
25 219,00 |
Кошти фізичних осіб |
65 701,00 |
Вкладення в цінні папери |
87 530,00 |
|
|
Основні засоби |
898 047,00 |
Ощадні сертифікати |
17 020,00 |
Розрахунки пов’язані з господарською діяльністю |
90 762,00 |
Невиплачені відсотки |
6 062,00 |
Дебіторська заборгованість |
282 757,00 |
Кредиторська заборгованість |
218 295,00 |
Усього активи |
3 751 722,00 |
Усього пасиви |
3 272 852,00 |
|
|
КАПІТАЛ |
|
|
|
Статутний фонд |
333 333,00 |
|
|
Резерви банку |
82 728,00 |
|
|
Прибуток минулих років |
54 542,00 |
|
|
Прибуток поточного року |
8 267,00 |
|
|
Усього капітал |
478 870,00 |
БАЛАНС |
3 751 722,00 |
БАЛАНС |
3 751 722,00 |
Завдання 2.
За даними звіту про видатки та прибутки розрахуйте:
Середньомісячну вартість окремих статей пасивів та прибутковість окремих статей пасивів.
Суму внутрішньобанківських платежів за ресурси на основі внутрішньобанківського перерозподілу пасивів.
Суму кінцевої прибутковості окремих активів.
Середньомісячну вартість пасивів, середню прибутковість активів, середню маржу по банку в цілому.
Дані про доходи та видатки за місяць
АКТИВИ |
Сума |
Сума до одержання за місяць |
ПАСИВИ |
Сума |
Сума до сплати за місяць |
Готівка в касі |
63762,00 |
0,00 |
Кошти на кор. рахунках банків |
942423,00 |
1178,03 |
Безготівкові кошти в НБУ |
876536,00 |
0,00 |
Міжбанківські кредити |
592921,00 |
7164,46 |
Кошти на кореспондентських рахунках |
89180,00 |
260,11 |
Кредити фінансових організацій |
22544,00 |
112,72 |
Міжбанківські кредити |
351893,00 |
4398,66 |
Кошти на рахунках юридичних осіб |
1091 208,00 |
1364,01 |
Кредити юридичним особам |
917334,00 |
19111,13 |
Бюджетні кошти |
7599,00 |
9,50 |
Кредити фізичним особам |
68702,00 |
715,65 |
Депозити юридичних осіб |
309079,00 |
5151,32 |
Нараховані доходи |
25219,00 |
0,00 |
Кошти фізичних осіб |
65701,00 |
109,50 |
Вкладення в цінні папери |
87530,00 |
1240,01 |
Фінансові векселі |
|
|
Основні засоби |
898047,00 |
|
Ощадні сертифікати |
17020,00 |
156,02 |
Розрахунки щодо господарської діяльності |
90762,00 |
0,00 |
Невиплачені відсотки |
6062,00 |
0,00 |
Дебіторська заборгованість |
282757,00 |
0,00 |
Кредиторська заборгованість |
218295,00 |
0,00 |
Усього активи |
3751722,00 |
25725,55 |
Усього пасиви |
3272 852,00 |
15245,55 |