Показники кредитних запитів, тис. Грн.

Показник	Запит
	1	2	3	4
Розмір необхідного кредиту	200	300	400	500
Чистий зведений дохід	30,5	50,1	62,6	80,2

Ліміт кредитних ресурсів банку на 1.12.2009 р. дорівнює 1,0 млн. грн. Знайдіть оптимальний кредитний портфель, якщо ризик неповернення кредиту відсутній.

Бібліографічний список до практичного заняття

49,50,53

Практичне заняття № 4

Тема 7. Управління активами та пасивами банку

Мета заняття:

закріпити теоретичні знання, виробити практичні вміння і навички з оцінки прибутковості окремих банківських операцій, принципів формування портфелів активів та практичних навичок щодо управління фінансами банку. вирішення конкретних розрахункових завдань.

План заняття

1. Сутність моделі управління активами та пасивами «Загального фонду коштів», моделі «Банків у середині банків».

2. Угруповання статей балансу банку та порядок перерозподілу залучених ресурсів по напрямках вкладення коштів.

3. Порядок розрахунку середньозваженої вартості залучення та розміщення ресурсів

4. Аналіз даних про вартість залучення і доходності вкладення ресурсів.

Методичні рекомендації для практичної роботи

Моделі управління активами та пасивами

Найбільш відомими сьогодні моделями управління активами є модель „Загального фонду коштів ” та модель „Банків у середині банків”.

В рамках моделі „Загального фонду коштів ” не визначається за рахунок яких ресурсних джерел формується кожен окремий вид активів банку. Схематично цю модель можна зобразити так (Рис. 4).

Рис. 4. Модель “Загального фонду коштів ”

У рамках моделі „Банки у середині банку ” для кожного виду активів визначаються джерела залучення ресурсів. Визначаються підрозділи банку, які можуть ці ресурси використовувати.

Звичайно, напрямки використання акумульованих коштів визначаються на підставі економічної вигідності та з урахуванням потреб ліквідності.

Схема моделі „Банки у середині банку ” може мати наступний вигляд (Рис. 5).

Рис. 5. Модель „Банки у середині банку ”

Приклади управління активами та пасивами банку

Для того, щоб визначити які процентні витрати приходяться на конкретний продукт банку, необхідно визначити, які з залучених коштів формують ресурсну базу для даного продукту.

Зрозуміло, що акумульовані банком ресурси на рахунках до запитання і термінових депозитів підприємств і фізичних осіб зливаються в єдиний ресурсний фонд і при розміщенні коштів з даного фонду в активні операції невідомо, з якого джерела вони надійшли. Однак, незважаючи на безликість ресурсного фонду, напрямки використання різних його джерел по визначених категоріях вкладень повинні бути установлені відповідно до чітких пріоритетів, виходячи з економічної сутності операцій, необхідності підтримки ліквідності і рівня ризику.

Пріоритетність розподілу різних джерел залучення коштів між видами активів приведена в таблиці 3.14.

Таблиця 3.14