Тема 10. Валютні операції банків

Поняття і види валютних операцій: валютні цінності, поточні і строкові валютні операції, валютні деривативи, різновиди валютних ризиків, поняття „хеджування”, методи прямого страхування валютних ризиків.

Валютна позиція банку і управління нею: поняття валютної позиції, закрита і відкрита валютна позиція банку, нормативи відкритої валютної позиції, встановлені НБУ.

Тема 11. Результати комерційної діяльності банків

Доходи банків, їх склад, структура та джерела формування: формування бан­ківських доходів, їхні групи, структура доходів банків України.

Склад і структура витрат банку: поняття банківських витрат, групи витрат, структура витрат банків України.

Банківський прибуток і його розподіл: валовий прибуток, чистий прибуток, не­розподілений прибуток.

Основні показники діяльності банків: рентабельність активів та рентабельність власного капіталу, показник платоспроможності, показник банківського ризику (ін­декс Кука), рейтингові оцінки діяльності банків (система CAMELS).

Тема 12. Банківські ризики та методи управління активами та пасивами банків

Різновиди банківських ризиків: кредитний, процентний ризик, ризик незбалан­сованої ліквідності, ринковий, валютний ризик, ризик неплатоспроможності, інфля­ційний, політичний ризик, операційний ризик, ризик банківських зловживань.

Методи управління активами та пасивами банків: в розрізі видів ризиків та видів активних і пасивних операцій, у тому числі методика управління GAPом.

Література

1. Закон України “Про банки і банківську діяльність” від 07.12.2000 р.

2. Закон України “Про господарські товариства” від 19.09.1991.

3. Закон України “Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні” від 30.10.1996.

4. Закон України “Про Національний банк України” від 20.05.1999 р.

5. Закон України “Про обіг векселів в Україні” від 05.04.2001 р.

6. Закон України “Про платіжні системи та переказ грошей в Україні” від 05.04.2001 р.

7. Закон України “Про фінансові послуги та державне регулювання ринку фінансових послуг” від 12.07.2001 р.

8. Закон України “Про цінні папери та фондовий ринок” від 23.02.2006 р.

9. Декрет КМУ “Про систему валютного регулювання і контролю” від 19.02.1993 р.

10. Положення НБУ „Про ведення касових операцій в національній валюті в Україні” від 15.12.2004.

11. Положення НБУ „Про порядок визначення та формування обов‘язкових резервів для банків України” від 21.04.2004.

12. Положення НБУ “Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків” від 06.07.2000.

13. Положення НБУ „Про регулювання НБУ ліквідності банків України шляхом рефінансування, депозитних та інших операцій” від 24.12.2003.

14. Інструкція „Про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті”, затверджена постановою Правління НБУ №22 від 21.01.2004.

15. Інструкція „Про міжбанківський переказ грошей в Україні в національній валюті”, затверджена постановою Правління НБУ №110 від 17.03.2004.

16. Інструкція “Про порядок регулювання діяльності банків в Україні”, затверджена постановою Правління НБУ №368 від 28.08.2001.

17. Банківські операції: навч. посібник / за ред. проф. Крупка М. І. – Львів, 2009. – 248 с.

18. Александрова М. М., Маслова С. О. Гроші. Фінанси. Кредит: Навчально-мето­дичний посібник. – 2-е вид., перероблене і доповнене. – К.: ЦУЛ, 2002. – 336 с.

19. Аналіз банківської діяльності: Підручник / А. М. Герасимович, М. Д. Алексєєнко, І. М. Парасій-Вергуненко та ін.; За ред. А. М. Герасимовича. – К.: КНЕУ, 2003. – 599 с.

20. Банківська енциклопедія / Під ред. проф. Мороза А. М., – Благод. фонд “Серце”, 1993.

21. Банківська справа: Навч. посібник / За ред. проф. Р. І. Тиркала, – Тернопіль: Карт-бланш, 2001.

22. Боринець С. Я. Міжнародні валютно-фінансові відносини: Підручник. – К.: Т-во “Знання”, КОО, 2001.

23. Васюренко О. В. Банківські операції: Навч.посіб. – К.: Знання, 2004. – 324 с.

24. Вінник О. М., Щербина В. С. Акціонерне право: Навчальний посібник / За ред. проф. Щербини В. С. – К.: Атака, 2000. – 544 с.

25. Гриценко О. Гроші та грошово-кредитна політика: Навч. посібник. – К.: Основи, 1997.

26. Гроші, банки та кредит: у схемах і коментарях: Навчальний посібник / За ред. Б. Л. Луціва. – Львів: Львівський банківський коледж НБУ, 1999. – 156 с.

27. Гроші та кредит: Підручник / За ред. проф. Б. С. Івасіва, – Тернопіль: Карт-бланш, 2000.

28. Демківський А. В. Гроші та кредит. – К.: Дакор, 2003. – 528 с.

29. Дзюблюк О. Проблеми забезпечення ефективного функціонування банківської системи в перехідній економіці // Вісник НБУ. – №3. – 2005. – С. 30.

30. Діденко С. Хеджування в системі мінімізації фінансових ризиків // Економіст. – №11. – 2004. – С. 65.

31. Дмитрієва О. А. Вплив ринку фінансових послуг на інвестиційний процес // Фінанси України. – 2003. – №5. – С.20.

32. Єрмоленко Г., Журба І. Практичні аспекти застосування комплексу маркетинго­вих комунікацій у банківській діяльності // Вісник НБУ. – №4. – 2004. – С. 62.

33. Єрьоміна Н. В. Банківські інформаційні системи: Навч. посібник. – К.: КНЕУ, 2000. – 220 с.

34. Загородній А. Г. та ін. Фінансовий словник – Львів: видавництво “Центр Європи”, 1997.

35. Карчєва Г. Становлення та перспективи розвитку єдиної інформаційної системи „Реєстр позичальників” // Вісник НБУ. – №2. – 2004. – С. 7.

36. Кириченко О. та ін. Банківський менеджмент: Навч. посібник. – К.: Основи, 1999.

37. Кірєєв О., Заруба Ю. Підвищення конкурентоспроможності банку: стратегічний підхід // Вісник НБУ. – №11. – 2003. – С. 24.

38. Кожель Н. Основні тенденції змін у структурі вкладів на українському депозит­ному ринку як свідчення зміцнення довіри до банків // Вісник НБУ. – №11. – 2004. – С. 43.

39. Корнієнко Т. Управління ризиками як складова управління активами і пасивами // Вісник НБУ. – №6. – 2003. – С. 28.

40. Костюченко В., Набок Р. Огляд іпотеки. Україна та ЄС // Вісник НБУ. – №5. – 2005. – С. 40.

41. Крупка М. І. Фінансово-кредитний механізм інноваційного розвитку економіки України. – Львів: Видавничий центр Львівського національного університету імені Івана Франка, 2001. – 608 с.

42. Лавінський Г., Галіцин В., Бушуєва І. Банківський контролінг // Вісник НБУ. – №1. – 2004. – С. 34.

43. Лисенков Ю., Педь І. Акредитиви: практика застосування у зовнішньоекономіч­них операціях // Вісник НБУ. – 2003. – №1. – С. 18.

44. Любунь О. С., Любунь В. С., Іванець І. В. Національний банк України: основні функції, грошово-кредитна політика, регулювання банківської діяльності: Навчальний посібник. – К.: Центр навчальної літератури, 2004. – 351 с.

45. Лютий І. О. Грошово-кредитна політика в умовах перехідної економіки: Моно­графія. – К.: Атіка, 1999.

46. Лютий І., Юрчук О. Фінансова стабільність банків як основа розвитку ринку фінансових послуг // Вісник НБУ. – №4. – 2005. – С. 39.

47. Мишкін Фредерік С. Економіка грошей, банківської справи і фінансових ринків / Пер. з англ. С. Панчишин, Г. Стеблій, А. Стасишин. – К.: Основи, 1998.

48. Міжнародні розрахунки та валютні операції: Навч. посібник / О. І. Береславська, О. М. Наконечний, М. Г. Пясецька та ін.; За заг.ред. М. І. Савлука. – К.: КНЕУ, 2002. – 392 с.

49. Міщук Г. Особливості застосування біржових інструментів хеджування ризиків // Економіст. – №2. – 2005. – C. 68.

50. Операції комерційних банків /Р. Коцовська, В. Ричаківська, Г. Табачук, Я. Груд­зевич, М. Вознюк. – 2-ге вид., доп. – Львів: ЛБІ НБУ, 2001. – 516 с.

51. Парнюк В. Активізація лізингу – запорука структурних зрушень в економіці // Вісник НБУ. – 2003. – №4 – С.49.

52. Парнюк В. Лізинг в Україні: проблеми, законодавче забезпечення, перспективи // Економіка України. – 2003. – №3. – С.29.

53. Патрикац Л., Компанієць С. Фінанси і банківська діяльність: сучасний стан та перспективи розвитку // Вісник НБУ. – 2003. – №5. – С.2.

54. Пашко Д. Факторинг в Україні // Вісник НБУ. – №10. – 2004. – С. 16.

55. Пернарівський О. Аналіз, оцінка та способи зниження банківських ризиків // Вісник НБУ. – №4. – 2004. – С. 44.

56. Петрук О. М. Банківська справа: Навчальний посібник. – К.: Кондор, 2004. – 461 с.

57. Письменна Л., Волкодав Л. Вексельний обіг в Україні // Вісник НБУ. – 2002. – №10. – С. 65.

58. Платіжні системи: Навч. посібник для студентів вищих закладів освіти / В. А. Ющенко, А. С. Савченко, С. Л. Цокол, І. М. Новак, В. П. Стахарчук. – К.: Либідь, 1998. – 416 с.

59. Потійко Ю. Теорія і практика управління різними видами ризиків у комерцій­них банках // Вісник НБУ. – №4. – 2004. – С. 58.

60. Принципи управління кредитними ризиками, розроблені Базельським комітетом з банківського нагляду // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. Додаток до журналу „Вісник НБУ”. – №8. – 2002. – С. 32.

61. Пшик Б. Напрями діяльності українських банків у сфері корпоративного фінансування // Вісник НБУ. – №7. – 2005. – С. 40.

62. Рябініна Л. Теорія і практика кредитних відносин в Україні // Вісник НБУ. – 2002. – №1. – С.26.

63. Співак Л. Фінансові послуги: економічна сутність і роль в економіці // Вісник НБУ. – 2002. – №2. – С.47.

64. Тиркало Р., Кравчук І. Особливості застосування фундаментального аналізу в процесі формування банківського портфеля цінних паперів // Вісник НБУ. – №6. – 2003. – С. 36.

65. Тичина В., Задніпровська О. Впровадження системи управління ризиками в банку // Вісник НБУ. – №8. – 2004. – С. 18.

66. Ткаченко О., Заруцька О. Проблеми розвитку іпотечного кредитування в Україні // Вісник НБУ. – №11. – 2004. – С. 26.

67. Ходаківська В. П., Данілов О. Д. Ринок фінансових послуг: Навчальний посіб­ник. – Ірпінь: Академія ДПС України, 2001. – 501 с.

68. Чайковський Я. Удосконалення методики комплексної оцінки кредитоспромож­ності позичальників // Вісник НБУ. – №11. – 2003. – С. 30.

69. Шапран В. Банки на ринку корпоративних цінних паперів: нове сприйняття корпоративного оточення // Економіст. – №11. – 2004. – C. 60.

70. Шапран В. Банки на ринку корпоративних цінних паперів: створення адекватної системи регулювання // Економіст. – №12. – 2004. – C. 50.

71. Шапран В. Участь банків у формуванні моделі ринку цінних паперів // Вісник НБУ. – №8. – 2003. – С. 62.

72. Шелудько В. М. Фінансовий ринок: Навч.посіб. – К.: Знання-Прес, – 2002. – 535 с.

73. Шумська С. Кредитна підтримка розвитку вітчизняної економіки: об‘єктивні умови та потенціал зростання // Економіст. – №3. – 2005. – C. 34.

74. Ющенко В. А. Міщенко В. І. Валютне регулювання: Навч. посіб. – К.: Т-во “Знання”, КОО, 1999.