Коммерческий кредит

Это эк. отношения между 2 предприятиями, как правило, по поводу реализации товара с отсрочкой платежа. Отсрочка оформляется долговым обязательством в виде коммерческого векселя. Согласно ГКРФ коммерческий кредит может быть представлен в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки, рассрочки платежа.

Коммерческий кредит содействует реализации товара и увеличению прибыли, заложенный в их стоимости и как следствие уровень % по коммерческому кредиту существенно ниже банковского.

Границы применения коммерческого кредита

1. Размеры кредита, т.е. каждый предприниматель, может предоставить кредит только в пределах своего товарного или денежного капитала

2. Сроки, чаще всего носит краткосрочный характер

3. Чаще всего предоставляется в товарной форме

4. Зависит от условий обратного притока, т.е. спад производства влечёт задержку по времени, что сокращает размеры кредита

5. имеет строго опр. направленность, т.е. пользователями могут выступать предприятия связанные единой технологической цепочкой

Принципиальные отличия коммерческого кредита от банковского:

1. Кредит предоставляется не специальным кредитным учреждением, а лицом связанным с п-вом и реализацией

2. Предоставляется чаще в товарной форме

3. Средняя ставка процента по коммерческому кредиту всегда ниже ставки по банковскому

4. При юридическом оформлении сделки между кредитором и заёмщиком плата за коммерческий кредит вкл. в цену товара, а не опр. через фиксированную ставку процента от базовой суммы

5. Субъекты кредитных отношений, функционирующие предприниматели

6. Объёмы банковского кредита значительно превышают объёмы коммерческого

Госкредит

Отличительной чертой данной формы кредита явл. то, что в качестве субъекта кредитных отношений, т.е. либо кредитором, либо заёмщиком обязательно выступает гос-во. В связи с этим различают:

1. Госкредит, т.е. гос-во выступает в роли кредитора или госдолг (гос-во выступает в роли заёмщика), чаще гос-во выступает в роли заёмщика

2. Как эк. категория госкредит находится на стыке 2 видов денежных отношений (финансов и кредита), соотв. присущи особенности как финансов, так и кредита

Особенности госкредита:

1. Если обеспечением банковского кредита выступают как правило конкретные ценности, то при заимствовании средств гос-вом, то обеспечением кредита служит всё имущество, находящееся в его собственности

2. Если в банковском кредите кредит имеет как правило целевую направленность, то, если мы говорим о гос-венном кредите, то он не имеет целевого конкретного характера.

Гос-во выступает через ЦБ или казначейство, когда происходит кредитование, например приоритетных отраслей народного хоз-ва , испытывающих необходимость в финансовых ресурсах при невозможности бюджетного финансирования или кредитования коммерческими банками. В мировой практике финансовый кредит исп. не только как инструмент привлечения финансовых ресурсов, но и как инструмент эффективного централизованного кредитного регулирования.

Потребительский кредит

Это эк. отношения между кредитором и заёмщиком по поводу кредитования конечного потребителя, т.е. населения. заёмщиками будут выступать частные лица, а ссудный процент они выплачивают из своего дохода. Кредиторами выступают торговые фирмы и специализированные финансовые компании. В данном случае потребительский кредит предоставляется в товарной форме. Потребительский кредит тесно связан с банковским, т.к. долговые обязательства покупателей исп. торговыми фирмами и финансовыми компаниями для получения банковских ссуд. Благодаря этой связи возникла расширенная трактовка понятия потребительский кредит. Сегодня под ним понимается совокупность товарных и денежных ссуд предоставляемых населению для удовлетворения личных потребностей. некоторые банки осуществляют потребительское кредитование населения в денежной форме.

Виды потребительского кредита:

1. По форме предоставления:

• денежная

• товарная

2. По способу погашения:

• Возвращаемые единовременным платежом

• Возвращаемые постепенно

3. По целевой направленности

• Инвестиционные

• На покупку товаров и услуг

• На неотложные нужды

4. И т.д.

Потребительский кредит не носит краткосрочный характер, его срок от 2 до 5 лет