Коммерческие банки и их ф-ии

Коммерческий банк (КБ) – это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли. В России первый КБ был основан в 1754 г.

Основное назначение КБ – это посредничество в перемещении денежных средств между кредитором и заёмщиком, продавцом и покупателям.

Основная цель Д – получение прибыли. Функционирует на осн. лицензии выдаваемых ЦБ.

Основные ф-ии КБ:

1. Посредничество при кредите

2. Посредничество платежа

3. Мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал

4. Создание кредитных орудий обращения

Орг. структура коммерческого банка, как правило, соответствует общепринятой схеме управления акционерном об-вом (АО):

1. Высший орган акционерного коммерческого банка (АКБ) – собрание акционеров (происходит не реже 1 раза в год).

В круг вопросов входят:

• Изменения в уставе

• Определение количественного состава совета директоров

• Увеличение уставного капитала (УК) и др.

2. Совет банка осуществляет:

• Общее руководство Д. банка

• опр. направление развития

• определяет приоритетные напр. развития

• принимает решение об открытии и закрытии филиалов

• формирует состав правления

3. Правление банка:

• Осуществляет руководство текущей Д. КБ

• Несёт ответственность перед советом банка

Решения правления оформляются в форме приказа председателя правления, при правлении создаётся кредитный комитет.

Коммерческий банк (КБ) выполняет следующие операции в процессе реализации своих ф-ий:

1. Привлечение средств физических и юридических лиц во вклады (срочные и до востребования)

2. Размещение указанных привлечённых средств от своего имени и за свой счёт

3. Открытие и ведение банковских счетов физ. и юр. лиц

4. Осуществление расчётов по поручению физ. и юр. лиц

5. Инкассация денежных средств, векселей, платёжных расчётных документов, кассовое обслуживание физ. и юр. лиц

6. Купля продажа иностранной валюты (в наличной и без наличной форме)

7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов

8. Выдача банковских гарантий

9. Осуществление денежных переводов по поручению физ. лиц без открытия счёта

10. Все банковские операции могут делиться на пассивные, активные и прочие

Пассивные операции КБ:

Напр. на формирование ресурсов коммерческого банка, первичны по отношению к активным операциям, явл. основой для их развития.

Активные:

Их структура и качества определяют структура пассивом и разнообразии депозитных инструментов и прочие операции, кот. как правило связаны с удовлетворением потребностей клиента.

Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счёт собственных и привлечённых средств.

Собственные средства:

• Уставный капитал

• Резервный фонд

• Различные фонды специального назначения

• Не распределённая по итогам года прибыль, остающаяся после платежей в бюджет, отчислений в резервные и специальные фонды и выплаты дивидендов

Собственные средства представляют порядка 10, заёмные порядка 90. Собственные средства призваны поддерживать ликвидность и платёжеспособность, а также устойчивость.

Функции:

• Защитная ф-ия – в случае краха банка эти средства исп. для погашения обязательств перед вкладчиками и кредиторами

• Регулирующая функция – от величины собственного капитала зависят все основные масштабы активных и пассивных банковских операций

• Оперативная ф-ия – создание материальной базы для Д. банка

• Капитал банка уравновешивает риски по обязательствам и срочным сделкам банка в соотв. с нормативами достаточности капитала

• Регистрационная ф-ия

• Эмиссионная – формирование акционерного капитала

Привлечённые средства:

Все привлечённые банком средства мы можем классифицировать:

1. Депозитные источники (вклады, депозиты, сберегательные сертификаты)

2. Не депозитные (межбанковские кредиты, кредиты ЦБ, собственные облигации и векселя)

По эк. содержанию депозиты подразделяются:

1. Срочные

• До 3 месяцев

• 3-6 месяцев

• 9-12 месяцев

• Свыше 12 месяцев

2. Депозиты до востребования зависимость от характера и принадлежности средств хранящихся на счетах

• Средства местных бюджетов

• Средства на спец счетах различных по своему назначению и эк. содержанию фондов

3. Сберегательные вклады населения – подразделяются в зависимости от особенности хранения:

• Срочные

• Срочные пополняемые

• Срочные отзывные

• Срочные пополняемо-отзывные

• Выигрышные