Необходимость, сущность и роль кредита

Кредит – эк. категория представляет собой форму движения ссудного капитала.

Кредит – это эк. категория, выражающая эк. отношения между кредитором и заёмщиком по поводу предоставления и исп. временно свободных денежных средств. На усл. возвратности, срочности и платности

Слово кредиты происходит от лат. kreditum. Кредиты – это исор. категория, изначально предоставлялся в натуральной форме с развитием ТДУ (товарно-денежных отношений), приобрёл в осн. денежную форму. кредит – это самостоятельная эк. категория, отличающаяся от понятий деньги и финансы. Деньги – это товар, всеобщий эквивалент. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностью кругооборота капитала – в процессе воспроизводства на одних участках высвобождаются средства, кот. становятся средствами для кредита, на др. участках возникает потребность в них. Потребность в кредите может быть вызвана

• Сезонностью п-ва/реализации

• Различная длительность пребывания средств в расчётах

• необходимость в дополнительных средствах из-за технического перевооружения

• необходимость в доп ресурсах с длительным производственным циклом (судостроение)

• Недостаточность фактических запасов оборотных средств

В качестве свободных средств могут выступать: средства предприятий, организаций, населения , гос-ва кредитных учреждений.

Принципы кредита:

1. возвратность

2. Срочность

3. платность

4. обеспеченность

5. дифференцированность

6. целевой характер исп. ссуды

Сущность кредита, как эк. категории проявляется через его ф-ии:

1. пере распределительная – кредитные отношения возникают не на стадии п-ва, а в процессе обмена и перераспределения стоимости, следовательно кредит перераспределяет денежные средства через кредитную сис-му с учётом принципа кредитования на различных ур-ях – между предприятиями, отраслями, регионами, государствами, населением, юр. лицами

2. Замещение действительных денег кредитными, и кредитными операциями – в процессе возникновения кредита происходит создание кредитных орудий обращения, т.е. происходит замещение кредитных денег действительным

3. Эмиссионная

4. Контрольно-стимулирующая

5. Функция централизации капитала

6. Экономии издержек

Формула движения средств при кредитовании:

Д-Д-Т-Д′-Д′′

Для банка

Д-Д′′

Основные формы кредитных отношений

Различаюится:

• По содержанию объекта кредитования (ссуды и кредитные сделки)

• По составу участников

• По величине процентов

• По сфере функционирования

Чашще всего выделяют следующие формы кредита:

• Банковский

• Государственный

• Потребительский коммерческий

• Международный

Также выделяют межбанковский, ипотечный лизинговый и т.д.

Банковский кредит:

Это осн. форма кредитных отношений, имеет широкую сферу применения. Субъектами кредитных отношений выступают банк (как кредитор), а заёмщиком юр. и физ. лица. Предоставляются в денежной форме сетью специализированных кредитных учреждений.

Классификация банковского кредита:

1. По срокам

• Краткосрочный

• Среднесрочный

• Долгосрочный

2. По обеспечению

• Обеспеченные (поручительство, залог при кредитовании малого бизнеса или автомобиля, гарантия, страхование от невыплаты основной суммы долга и процентов по ним)

• Бланковые (необеспеченные ссуды)

3. По срокам погашения

• Срочные (ссуды, срок погашения по кот. ещё не наступил)

• Просроченные (ссуды, не погашенные в опр. срок)

• Пролонгированные (ссуды, срок погашения кот. перенесён банком по просьбе клиента)

4. По механизму кредитования, классифицируются в зависимости от процедуры выдачи и погашения

5. И т.д.