5. Организация безналичных расчетов в рф.

Безналичные расчёты - это расчёты, осуществляемые между физ. и юр. лицами без применения наличных денег путём перевода средств через банк с расчётного (текущего) счёта плательщика на счёт их получателя. Безналичные расчеты нашли широкое применение в развитии банковской системы.

Принципы организации безналичных расчетов:

1. Все предприятия и организации обязаны хранить свои средства на счетах в банках. В кассах предприятий разрешается оставлять суммы наличных денег в пределах установленных норм.

2. Подавляющая часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк.

3. Требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой товаров, либо вслед за ней, чтобы не допускалась задержка платежей.

4. Платежи производятся со счетов клиентов в банке лишь с их согласия.

5. Установлено несколько форм расчетов и видов платежей, которые предприятия могут выбирать по своему усмотрению.

6. Безналичные расчеты способствуют уменьшению издержек обращения в виде дополнительных затрат на печать, хранение, перевозку, и т. д.

Расчёты чеками. При расчётах чеками владелец счёта (чекодатель) даёт письменное распоряжение плательщику (банку, выдавшему расчётные чеки) уплатить определённую сумму, указанную в чеке получателю средств (чекодержателю).

Аккредитив - это поручение банка покупателя банку поставщика производить оплату счетов этого поставщика за отгруженный товар или оказанные услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении.

Платежные поручения - письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной суммы с его счета на счет другого предприятия – преобладающая форма расчетов;

Платежные требования ( расчеты по инкассо) - расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк).

Расчеты в форме пластиковых карточек. По экономическому содержанию различают дебетовые и кредитовые карточки. Кредитовые карточки связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупках товаров и при получении кассовых ссуд. Дебетовые карточки предназначены для получения наличных в банковских автоматах или покупки товаров с использованием электронных терминалов. Деньги при этом списываются со счета владельца карточки в банке.

Вексельные расчеты - долговое обязательство, дающее право держателю векселя требовать возврат обозначенной на векселе суммы в определенный срок с векселедателя.

Инкассовое поручение – расч. документ, на основании которого производится списание средств со счета плательщиков в бесспорном порядке. Применяется в случаях, установленных законодательством, в т.ч.: для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции; для взыскания по исполнительным документам на основании решения суда.

6. Система межбанковских расчетов.

Межбанковские расчеты — это расчеты, которые осуществляются между банками на основе корреспондентских отношений, то есть договорными отношения между банками об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого.

Преобладающей формой межбанковских расчетов в нашей стране являются расчеты, совершаемые в порядке прямых переводов причитающихся денежных средств (межбанковских переводов). Они осуществляются по поручениям банков корреспондентов через посреднические звенья - учреждения Центрального банка России, клиринговые палаты, коммерческие банки - респонденты.

Более прогрессивная форма расчетов - зачет взаимных требований и обязательств между банками (межбанковский клиринг).

Особенности МБР:

существуют только в безналичной форме;

производятся в пределах кредитового сальдо (остатка) по корреспондентскому счету банка-плательщика.

Расчеты могут производится через:

- расчетную сеть ЦБ – списание и зачисление средств по счетам, открытым банками в ЦБ;

- по счетам НОСТРО и ЛОРО – открываются банками друг у друга на двусторонней основе. ЛОРО – пассивный счет, открытый банком Б в банке А (их счет у нас). НОСТРО – активный счет, открытый банком А в банке Б (наш счет у них).

- через счета, открытые либо в банке-корреспонденте, являющемся третьей стороной, либо в специализированной расчетной или клиринговой организации.

- через внутрифилиальную расчетную сеть банка.

Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег. Такие расчеты в настоящее время осуществляются через корреспондентские счета, открывающиеся на балансе каждого банка.

Корреспондентские отношения - это договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого. Эти отношения могут возникать между кредитными институтами, находящимися как внутри страны, так и за ее пределами. В современных условиях каждый банк связан корреспондентскими узами не с одним, а с десятками, а иногда и тысячами банков.

Корреспондентские отношения могут существовать между различными типами кредитных учреждений, в том числе банками из разных стран: между разными независимыми коммерческими банками; между коммерческими банками и центральным банком данной страны или других стран; между центральными банками суверенных государств.

Большую роль в организации расчетов имеет расчетная сеть ЦБ, которая представляет собой систему расчетно-кассовых центров – структурное подразделение ЦБ, действующее в составе его территориального учреждения. Каждый КБ по месту своего нахождения обязан открыть корреспондентский счет в территориальном РКЦ, филиалы банка открывают субкорреспондентские счета там же.