13. Условия кредитного договора. Порядок оформления кредита. 97

Кредитные операции – это отношения возникающие между кредитором и заемщиком по поводу предоставления или получения во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты.

Все вопросы, связанные с выдачей и погашением кредитов, регулируются правилами банков и кредитными договорами между заемщиком и КБ на договорной основе посредством заключения кредитного договора.

Кредитный договор - это соглашение, в силу которого банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

В соответствии с банковским законодательством для осуществления кредитования заемщику открывается ссудный счет.

Кредитный договор в обязательном порядке должен содержать следующие основные условия: участников сделки; цели кредитования; сумма кредита; размер % ставки; срок кредитования, уплаты % и погашения кредита; валюта выдачи; обеспечение кредита; поручители или гаранты; условия погашения ссудной задолженности; права и обязанности, ответственность сторон; адреса; штрафные санкции; подписи и печати сторон.

Процентные ставки могут быть твердыми (фиксированными) и изменяющимися. Выделяют также ставки межбанковского кредитного рынка. На рынке межбанковских кредитов в Москве действуют ставки:

МИБОР – размещение краткосрочных ссуд;

МИБИД, ИНСТАР – привлечение кредитных ресурсов.

Процедура выдачи кредита включает в себя след. этапы:

1) рассмотрение кредитной заявки и первое собеседование с клиентом;

2) сбор и анализ документов клиента (все документы с экспертными оценками соотв. структурных подразделений направляются на рассмотрение кредитному комитету банка);

3) заключение кредитного договора; кредитный договор может иметь дополнение к нему, а также неотъемлемой его частью являются договоры залога, поручительства.

4) выдача кредита (в наличной и безналичной формах);

5) сопровождение кредитной сделки: классификация ссуды, формирование резервов на возможные потери по ссудам, начисление и удержание %, частичное погашение кредита в соотв.с графиком платежей, контроль фин.положения заемщика; контроль сохранности заложенного имущества, мониторинг заемщика и поручителей и т.д.

6) погашение кредита и окончание расчетов по нему.

Заемщики-юридические лица, не выполняющие своих обязательств по своевременному возврату банковских ссуд, могут быть признаны в порядке, установленном Законом РФ «О несостоятельности (банкротстве) предприятий» , неплатежеспособными (банкротами) . В частности, в зависимости от состояния должника банк-кредитор вправе ходатайствовать перед арбитражным судом либо о назначении внешнего управления имуществом должника, либо о его санации, либо о применении к должнику ликвидационных процедур.

14. Кредитные риски и способы их снижения. Управление кредитными рисками в условиях

финансового кризиса.

Кредитный риск – это риск невозврата (неплатежа) или просрочки платежа по банковской ссуде. Различают также страновой кредитный риск (при предоставлении иностранных кредитов) и риск злоупотреблений (сознательно прогнозирующий невозврат).

Рискованность является свойством любой сделки по предоставлению кредита даже при соответствующем обеспечении, поскольку ее фактическая эффективность в момент заключения кредитного договора неизвестна.

Во-первых, всегда существует вероятность того, что заемщик не захочет выплатить долг, когда подойдет срок его погашения. Во-вторых, риск сохраняется вследствие возникновения непредвиденных обстоятельств (утрата заложенного имущества, неплатежеспособность должника, банкротство поручителя или гаранта и т.д.)

В-третьих, кредитный рынок содержит в себе массу рискованных ситуаций, способствующих появлению риска потери активов кредитной организации. Можно сказать, что кредитный риск представляет собой возможность потери всех или части активов в виде основного долга. Потеря доходности или процентов по основному долгу является прерогативой процентного риска.

На степень кредитного риска воздействуют следующие факторы:

• экономическая и политическая ситуация в стране и регионе;

• кредитоспособность, репутация заемщика;

• концентрация деятельности кредитной организации в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах кредитования (лизинг, факторинг и т.д.);

• удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк не располагает достаточной информацией;

• принятие в качестве залога труднореализуемых или подверженных быстрому обесценению ценностей, или неспособность получить соответствующее обеспечение для кредита.

Причины возникновения риска невозврата ссуды: снижение (или утрата) кредитоспособности заемщика; ухудшение деловой репутации заемщика

Кредитный риск может возникнуть по каждой отдельной ссуде, предоставленной банком, и, как следствие, по кредитному портфелю в целом.

Основные методы снижения кредитного риска следующие:

• страхование или резервирование - страхование подразумевает собой, что заемщик страхует свои обязательства в пользу кредитора (такая форма защиты от невозврата кредита является все более популярной и часто является обязательным условием выдачи ссуды); резервирование - создание резервов под возможные потери; резервирование является обязательной процедурой в банковской практике снижения кредитного риска.

• диверсификация - распределение риска между различными кредитами (различные по срокам, отраслям и т.д.); этот метод используется применительно к управлению кредитным портфелем

• тщательный анализ кредитоспособности и отбор заемщика и, возможно, отказ от выдачи кредита, связанного с большим риском;

• оценка стоимости выдаваемых кредитов и контроль за кредитами, выданными ранее.

Управление кредитными рисками нацелено на их снижение, т.к. вообще безрисковых кредитных операций не бывает.

Этапы управления риском:

1. определение сферы риска;

2. количественная оценка риска;

3. разработка программы мероприятий по снижению рисков;

4. мониторинг (отслеживание) рисков.

Управление кредитными рисками является основным в банковской деятельности. Под управлением кредитным риском понимается способность банка, во-первых, верно оценить величину риска, которую банк может на себя взять, во-вторых, верно оценивать в любой момент величину взятого на себя риска, и в-третьих, поддерживать величину принятого кредитного риска на запланированном уровне, а также при необходимости изменять его величину.

Предварительным условием создания сильного банка является создание эффективного процесса управления кредитами. Существуют следующие ключевые задачи управления кредитами: формирование хорошо развитой кредитной политики и процедуры; хорошее, оптимальное управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; наличие высококвалифицированного персонала.

Нормативы кредитных рисков.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков:

Н₆ = выданный кредит/капитал ≤ 25%.

Максимальный размер крупных кредитных рисков:

Н₇ = Крупные кр.риски превышающие 5% капитала банка/К ≤ 800%.

Норматив максимального размера кредита, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам или акционерам: Н_9.1 = Ка/К ≤ 50%(всем акционерам) ≤ 20% (на 1 акционера).

Совокупная величина кредитов и займов, выданных инсайдером: Н10_.1 = Ки/К ≤ 3%(всем инсайдерам) ≤ 2% (на 1 инсайдера). Инсайдеры – лица, которые могут оказывать влияние на принятие решения о выдаче кредита.

Банк обязан отчитываться по нормативам рисков а первое число каждого месяца.