Границы кредита

Масштабы кредитных сделок в экономике имеют объективное ограничение. Различают границы коммерческого и банковского кредита.

Границы коммерческого кредита обусловлены следующим:

• целями его использования (обслуживание производства и обращения товаров, т.е. удовлетворение потребности в оборотном капитале);

• направлениями использования (стороны такого кредита имеют непосредственные хозяйственные связи);

• коммерческий кредит имеет ограничения по срокам предоставления (в пределах нормального цикла производства);

• ограничением по сумме даже при наличии возможности расширения на основе вексельного обращения.

Границы банковского кредита определяются тем, что:

• каждый банк имеет собственную ресурсную базу, основу которой составляют пассивы, определяющие максимальный объем кредитования;

• кредитный портфель банка должен отвечать принципам ликвидности, что делает невозможным предоставление кредита отдельным категориям заемщиков (такое регулирование, в частности, обеспечивается с помощью системы экономических нормативов);

• максимальная потребность в кредите ограничена потребностями хозяйственного оборота.

32. Классификация форм кредита.

Формы различаются по нескольким базовым признакам: субъекты кредитных отношений, целевое назначение кредита и виды обеспечения, способы погашения, сроки и условия.

Выделяют следующие основные формы кредита:

- ростовщический

- коммерческий

- банковский

- государственный

- потребительский

- международный

Форма кредита характеризуется совокупностью следующих элементов: субъекты кредитования (кредиторы и заемщики), объекты кредитования (основные, оборотные средства, товарооборот), динамика и величина ссудного процента, сфера функционирования и экономическая роль кредита.

Самая простейшая форма кредита – ростовщический. Он был историческим предшественником всех современных форм кредита. Зародился в период разложения первобытного строя, когда возникла имущественная дифференциация общества. Ростовщические ссуды выдавались под залог, в качестве которого использовались земельные участки. Именно в период рабовладельческого общества появилось понятие ипотека (залог, заклад), как разновидность залога, когда ссуда выдавалась под залог земли и недвижимого имущества. Залогом могли выступать также личности заемщика и членов его семьи. Если долг вовремя не погашался, заемщик превращался в раба. Ростовщический кредит и в рабовладельческом обществе, и при феодализме отличался высокой процентной ставкой и большим разнообразием ее уровней. В Древней Греции в 4 веке до нашей эры были известны случаи ростовщических ссуд с уплатой свыше 570% годовых. В Средние века феодальная знать получала ссуду у ростовщиков под 30-100%, а в отдельных случаях – по значительно более высоким ставкам.

Коммерческий кредит – кредит, предоставляемый предприятиями друг другу. Он связан с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками. В соответствии с ГК РФ договорами может предусматриваться предоставление коммерческого кредита в виде аванса, предварительной платы, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ и услуг, если иное не установлено законом.

Банковский кредит – основная форма кредита в рыночной экономике. Это такой кредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют ссуду заемщикам через посредство банка. В качестве субъектов банковского кредита выступают: банк, как кредитор, с другой – предприятие, организация и население, как заемщики. Банковский кредит всегда выступает в денежной форме, и объектом кредитования выступает денежный капитал. Благодаря этому банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита по многим параметрам: размерам, сроком, направлениям. По срокам предоставления банковский кредит подразделяется на краткосрочный (до 1 года), среднесрочный (1-5лет), долгосрочный (более 5 лет).

Государственный. Такая форма кредитных отношений, когда в качестве кредитора или должника выступает государство. Главной формой привлечения денежных средств является выпуск облигаций государственного займа и прочих видов ценных бумаг.

Потребительский кредит. Кредит на удовлетворение потребительских нужд населения. Предоставляется торговыми организациями, компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами.

Современным и наиболее перспективным видом кредита является использование кредитной карточки.

Международный кредит. Кредит, предоставляемый государствами, банками, юридическими и физическими лицами одних стран государствам банкам и т.д. других стран. Может предоставляться в валюте страны-заемщика, в валюте третьей страны и СДР и евро.

33. Оценка кредитоспособности заемщика

Проблемы оценки кредитоспособности заемщика не достаточно разработаны в российской экономической литературе, поэтому российские коммерческие банки в своей повседневной практике опираются на опыт зарубежных коммерческих банков. Зарубежные коммерческие банки при оценке кредитоспособности заемщика исходят из 5 факторов:

1. Дееспособность заемщика (Дееспособность в отношении ссуды это не только способность заемщика погасить ссуду, но прежде всего правомочность ее получения, так как в большинстве случаев риск невозврата как раз возникает в связи с фактором неправомочного ее получения)

2. его положительная репутация (Означает не только его возможность вернуть долг по ссуде, но и желание выполнить все обязательства, вытекающие из условий кредитного договора даже при наступлении непредвиденных обстоятельств)

3. о наличии у него капитала (Предполагает владение им определенными активами по обеспечению кредита)

4. наличие обеспечения ссуды

5. состояние экономической конъюктуры

В мировой банковской практике существуют следующие способы оценки кредитоспособности заемщика

• на основе системы финансовых коэффициентов: используется 5 групп таких коэффициентов:

• коэффициент ликвидности (текущий, мгновенный)

• коэффициент эффективности

• коэффициент финансового левиджера

• коэффициент прибыльности

• коэффициент обслуживания долга

Определенному уровню каждого коэффициента присваивается определенный класс. В итоге банк может составить рейтинг кредитоспособности своих клиентов.

• на основе анализа денежных потоков : через определение чистого сальдо поступлений и расходов за определенный промежуток времени

• на основе анализа делового риска : Деловой риск предполагает тот факт, что кругооборот фондов может быть прерван по тем или иным причинам. Анализ такого риска позволит банку спрогнозировать достаточность у заемщика источников для погашения ссуды.

После рассмотрения заявки потенциального заемщика, изучения технико-экономического обоснования кредитного мероприятия и анализа кредитоспособности заемщика банк вырабатывает свои условия кредитного договора и принимает решения по его заключению.

34. Банковская форма кредита и его особенности.

Банковский кредит – основная форма кредита в рыночной экономике. Это такой кредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют ссуду заемщикам через посредство банка. В качестве субъектов банковского кредита выступают: банк, как кредитор, с другой – предприятие, организация и население, как заемщики. Банковский кредит всегда выступает в денежной форме, и объектом кредитования выступает денежный капитал. Благодаря этому банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита по многим параметрам: размерам, сроком, направлениям. По срокам предоставления банковский кредит подразделяется на краткосрочный (до 1 года), среднесрочный (1-5лет), долгосрочный (более 5 лет).

Виды банковского кредита.

- онкольный (до востребования, краткосрочный)

- авальный

- контокоректный

- консорциальный

- ипотечный

- ломбардный

- лизинговый

- факторинговый и др.

Онкольный. В качестве обеспечения – ценные бумаги. % ставка ниже чем по срочному.

Авальный. При его предоставлении банк-авалист берет на себя ответственность по обязательствам клиента. Эта ответственность может быть в виде гарантий или в виде поручительства. Может быть краткосрочным и долгосрочным.

Онтокоректный. Кредит, который предоставляется по мере возникновения у заемщика потребностей в кредите. Т.о. момент возникновения потребности в кредите и момент его получения совпадают. Кредит носит авансирующий характер.

Консорциальный. Предоставляемый несколькими банками одному заемщику. Может иметь средний и долгосрочный характер, при этом банки объединяют свои ресурсы для кредитования заемщика, и выделяется один банк, который называется банк-организатор. Он от имени всего консорциума ведет переговоры заемщика, организует кредитный процесс.

Акцептный. В качестве кредитора выступает банк-акцептант, в качестве заемщика – векселедержатель. Банк акцептует выставленный на него переводной вексель при условии, что заемщик предоставит банку покрытие векселя за один день до наступления срока платежа.

Ипотечный. Дается банками юридическим и физическим лицам под залог недвижимого имущества. В качестве зоолога может быть земля, здание, сооружение и др. виды ликвидной недвижимости.

Ломбардный. Кредит под залог движимого имущества. Носит компенсационный характер. Объект залога – товары, ценные бумаги, драгоценные металлы.

Лизинговый. Кредит по поводу передачи в аренду движимого и недвижимого имущества. По срокам – долгосрочный. Форма предоставления – товарная.

Факторинг. Покупка банком денежных требований поставщика к покупателю и их кассация за определенное вознаграждение.

35. Коммерческий кредит, его эволюция и особенности.

Коммерческий кредит – кредит, предоставляемый предприятиями друг другу. Он связан с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками. В соответствии с ГК РФ договорами может предусматриваться предоставление коммерческого кредита в виде аванса, предварительной платы, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ и услуг, если иное не установлено законом.

Существует несколько способов предоставления коммерческого кредита: открытие счета, простые и переводные векселя. При кредитовании по открытому счету поставщик отправляет товар покупателю и выписывает накладную, в которой указывает вид поставляемого товара, его цену, общую стоимость доставки и условия продажи, срок оплаты и скидки. Формально покупатель не дает письменных обязательств по сумме долга продавца. Продавец предоставляет кредит, основываясь на информации о кредитоспособности покупателя. Если продавец желает официально оформить задолженность, то он требует от покупателя выдачи простого векселя. Возникающая по открытому счету кредиторская задолженность также может быть оформлена векселем, если истекает срок платежа по открытому счету.

Еще одним способом официального оформления кредита является переводной вексель. Продавец выписывает на покупателя переводной вексель «тратту», приказывая произвести оплату в определенный срок. Продавец не отгружает товары, пока податель не акцептует траттам. Акцептуя вексель, покупатель указывает банк, в котором вексель будет оплачен при наступлении срока платежа.

С точки зрения финансирования предпринимательской деятельности у коммерческого кредита есть преимущества: доступность кредита. задолженность большинства ферм по поставкам товаров является формой непрерывного кредитования. Нет необходимости формально организовывать кредитование и вести переговоры с поставщиками. фирма-покупатель сама выбирает, оплачивать товар при получении или воспользоваться отсрочкой платежа. Во вторых, преимуществом является гибкость кредита. Фирме не приходится предоставлять обеспечение или приспосабливаться к точной схеме погашения кредита.

36. Сущность и функции государственного кредита. Формы государственного кредита. Государственные займы. Казначейские ссуды. Гарантированные займы.

Государственный. Такая форма кредитных отношений, когда в качестве кредитора или должника выступает государство. Главной формой привлечения денежных средств является выпуск облигаций государственного займа и прочих видов ценных бумаг.