7. Финансовый план
Создание предприятия и закупка оборудования производятся на деньги, полученные в кредит под 19% годовых. Кредит будет необходим, так как у учредителей нет 1500000 необходимых для создания предприятия. Кредит планируется вернуть в течение 3 лет.
Себестоимость услуг.
На начальном этапе функционирования ООО будет только покрывать издержки, имея минимальную прибыль. В дальнейшем, когда предприятие начнет собирать необходимое число заказов, будет создан фонд расширения и резервный фонд. Расширение деятельности планируется через 1,5 года после начала функционирования с открытия торговой точки со штатом из 2-х учредителей.
Планируемая прибыль на конец года превысит прибыль предыдущих месяцев и должна будет составить 155 228,43 руб. Данная прибыль будет являться доходом учредителей и распределена соответственно их пожеланиям. При этом надо учесть, что часть ее пойдет в фонд накопления, а часть в фонд потребления.
8. Анализ рисков В процессе разработки бизнес-плана проводился анализ возможных рисков и предприняты усилия по их снижению. Однако возможны следующие риски: - риск потери времени - 10%; - риск имущественных потерь - 40%; - денежный риск - 50%; - трудовой риск - 9%; - риск, связанный с собственным здоровьем - 5%: - риск потери престижа - 35%; - транспортные риски - 7%; - политические риски - 50%; - риск форс-мажорных обстоятельств - 20% . Возможные источники возникновения рисков: - недостаточная информация о спросе на данный вид услуг; - недостаточный анализ рынка; - недооценка конкурентов; - падение спроса на данный вид услуги; - форс-мажорные обстоятельства (галопирующая инфляция).
Меры по снижению рисков: -высокий уровень информации, организации, функционирования и управления; - краткосрочное и долгосрочное планирование; - строгий контроль денежных и иных активов; - регулярный анализ рыночной ситуации; - быстрая реакция на изменения; - распыление рисков; - высокая мобильность. Риск - признак недоработок и не достаточно тщательного анализа, поэтому ООО "Кайф автогонщика" следует прикладывать все возможные усилия и средства, необходимые для избегания рисков.
7. Программная реализация
Описание предметной области инвестиционного проекта
Данное предприятие будет специализироваться на продаже тюнинг-комплектующих а также приеме заказов.
Целевую аудиторию такого магазина, составляют люди, возрастная категория которых 18-55 лет. Наиболее активные клиенты лица в возрасте 21-45 лет.
Перечень основных услуг данного предприятия составляют:
Продажа тюнинг-комплектующих.
Прием заказов на определенный товар с возможностью доставки.
Project Expert дает возможность проанализировать несколько вариантов достижения целей развития предприятия и выбрать оптимальный. При можно оценить запас прочности бизнеса как производную риска изменения важнейших факторов, влияющих на реализацию проекта. Программа также позволяет оценить, как исполнение бизнес-плана повлияет на эффективность деятельности предприятия, рассчитать срок окупаемости проекта, спрогнозировать общие показатели эффективности для группы инвестиционных проектов, финансируемых из общего бюджета.
Определить потребность в инвестициях и кредитных средствах и привлечь инвесторов, Project Expert позволяет создать безупречный бизнес-план предприятия, соответствующий международным стандартам (МСФО), подготовить предложения для региональной инвестиционной программы и/или стратегического инвестора, определив для каждого из участников общий экономический эффект от реализации инвестиционного проекта и эффективность инвестиций в него.
Оценить возможные варианты производства, закупок и сбыта Project Expert позволяет проанализировать планируемую структуру затрат и прибыльность отдельных подразделений и видов продукции, определить минимальный объем выпуска продукции и предельные издержки, подобрать производственную программу и оборудование, схемы закупок и варианты сбыта.
Этапы выполнения работы
Раздел «Проект» содержит общую информацию об инвестиционном проекте (название, организационно-правовая форма предприятия, адрес, дата создания, сведения о руководителях предприятия).
Раздел «Компания» заполняется в том случае, если инвестиционный проект реализуется на основе действующего предприятия. Если же для реализации проекта создается новая компания, как в нашем случае, имеющая "нулевой" стартовый баланс; в этом случае вновь создаваемые активы компании описываются в разделе "Инвестиционный план".
Раздел «Окружение» предназначен для описания финансово-экономической среды, в которой планируется реализация проекта. Он состоит из следующих модулей:
Модуль «Валюта» позволяет установить основную и дополнительную валюту, а также валютный курс. В данном инвестиционном проекте основная (национальная) и дополнительная (экспортно-импортная) валюты совпадают (рубль), т.к. предприятие не действует на внешнем рынке.
Модуль "Инфляция" обеспечивает ввод данных, характеризующих инфляционные факторы внешней среды, в которой реализуется данный инвестиционный проект (6%).
Модуль «Налоги» позволяет определять все влияющие на деятельность предприятия налоги.
В раздел «Инвестиционный план» вводится следующая информация:
- календарный план работ
- список активов
Раздел «Операционный план» содержит следующие модули:
Модуль «План сбыта» содержит информацию о ценах на продукцию, выпускаемую предприятием и планируемом объёме продаж.
Модуль «План производства» предназначен для производственной программы предприятия. В нашем случае предприятие занимается оказанием услуг , поэтому данный раздел не заполняется.
Модуль «Материалы и комплектующие» также не заполняется, поскольку данный инвестиционный проект ориентирован на предоставление услуг.
Раздел «Финансирование» включает в себя данные о формировании капитала предприятия. В данном инвестиционном проекте финансирование осуществляется за счет собственных средств и привлечения кредита.
Характеристики реализованного проекта
- ООО "Кайф автогонщика";
- цель – получение прибыли;
- единовременные затраты на организацию данного предприятия составляют около 200000.
Основные этапы реализации проекта следующие:
- Решение о создании тюнинг-магазина.
- привлечение дополнительного капитала (кредит в банке «Сбербанк» на сумму 1 500 000 рублей);
- открытие расчётного счёта в банке (заключение договора с банком «Сбербанк» на открытие расчётного счёта данного предприятия, установление кассового лимита и т.д);
- регистрация предприятия в форме ООО, оплата уставного капитала (внесение денежных средств на накопительный счёт в банке);
- покупка торговой точки, складского помещения;
- обустройство торговой точки;
- закупка тюнинг-комплектующих;
- закупка оборудования для организации рабочих мест;
- проведение рекламных акций.
Основные результаты инвестиционного проекта:
В ходе реализации инвестиционного проекта были получены следующие результаты:
- отчёт о прибылях и убытках инвестиционного проекта
- баланс предприятия
