2. Формы безналичных расчетов: понятие и виды

предусмотренные правовыми нормами условия платежей, отличающиеся способом зачисления средств на счет, видами расчетных документов и порядком документооборота (процедурой)

Перечень не является исчерпывающим. В ГК и положении о безналичных расчетах выделены:

• расчеты платежными поручениями

• расчеты по аккредитиву

• расчеты по инкассо

• расчеты чеками

Могут быть иные формы, предусмотренные законом или банковскими правилами. Расчеты векселями. Расчеты с использованием платежных банковских карт.

Любая форма безналичных расчетов состоит из нескольких расчетных сделок или действий, которые направлены на перемещение безналичных денежных средств

Форма безналичных расчетов влияет на момент и место исполнения обязательства. При расчетах платежными поручениями место исполнения обязательства – местонахождение банка получателя. Момент исполнения – момент зачисления средств на корреспондентский счет банка получателя. Постановление № 5

АО к банку с требованием уплатить штраф, 28 апреля, 14 часов, просрочено платежное поручение в 4 дня – 3 мая, к конечному получателю 8 дней – 10 мая.

1. расчеты платежными поручениями

Платежные поручения можно понимать в разных смыслах:

• платежный документ установленной формы. Положение № 2-П

• форма безналичных расчетов, при которой клиент дает поручение обслуживающему его банку перечислить с его счета указанную денежную сумму на счет третьего лица – получателя

плательщик (клиент банка)  банк плательщика (обслуживающий банк)  получатель

Дает банку платежное поручение. Банк списывает сумму со счета плательщика и перечисляет на счет получателя

Между плательщиком и банком плательщика договор банковского счета. Между банком и получателем – тоже договор банковского счета

Может участвовать также банк получателя, если банки не совпадают. Банк плательщика перечисляет в банк получателя

Может участвовать банк-посредник – РКЦ ЦБ

Условия исполнения банком платежного поручения:

• на счете должны быть денежные средства. Исключение – если договором предусмотрено кредитование банком клиента

• платежное поручение должно быть оформлено надлежащим образом. В противном случае банк вправе его не исполнять, должен уведомить

• наиболее распространенная форма расчетов – если законом не предусмотрено иное

Сроки:

Банковский (операционный) день – день работы банка.

5 банковских дней – по России, 2 дня – по субъекту

ст. 80 о ЦБ

Ответственность:

по общему правилу ответственность несет за неисполнение или ненадлежащее исполнение банк плательщика – возмещение убытков + ст. 395. Зачетная неустойка.

Судом может быть возложено и на исполняющий банк, если будет установлена его вина.

2. расчеты по аккредитиву

Не достаточно распространены

ГК, Положение № 2-П

При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) совершить любое действие.

Учет векселей – приобретение банком векселя по более низкой стоимости, чем его номинальная.

(Нужно тогда, когда плательщик хочет оплатить, но не имеет свободных денежных средств).

Различные виды аккредитивов:

• безотзывный – не может быть отменен без согласия получателя средств. Презюмируется

• отзывный – может быть отменен без согласия получателя средств

• покрытый – при его открытии банк-эмитент перечисляет сумму в исполняющий банк на специальный счет

• не покрытый – банк-эмитент не перечисляет деньги, но дает право исполняющему банку списывать сумму со счета банка-эмитента. Между банками должны быть корреспондирующие отношения – ведется счет банка-эмитента

• подтвержденный – исполняющий банк применяет на себя обязательство произвести платеж. Дает гарантию платежа по аккредитиву. Может быть только безотзывный.

Исполняющий банк несет обязанности:

1. сообщает получателю об открытии аккредитива и о поступлении денежных средств

2. проверяет документы получателя на соответствие условиям аккредитива. Если соответствуют, то производит платеж. Не проверяет по содержанию, только форму.

3. остаток суммы возвращает в банк-эмитент

Получатель средств предоставляет в исполняющий банк документы, которые необходимы по условиям аккредитива. Перечень документов указан в основном договоре и заявлении об открытии аккредитива – накладная на товар, сертификат соответствия, страховой полис, коносамент

Банк эмитент:

известить исполняющий банк об открытии аккредитива и передать условия, направить реестр счетов

перечислить денежные средства в исполняющий банк

передать плательщику отчет об исполнении поручения

Плательщик:

• предоставить денежные средства банку-эмитенту

• выплатить вознаграждение за операцию

Аккредитив понимают как документ установленной формы (положение № 2-П). Еще как соглашение между банком-эмитентом и плательщиком. Сама расчетная операция. Как обязательство.

Его можно признать недействительным.

Не следует судьбе основного обязательства

Ответственность:

за необоснованный отказ исполняющего банка в выплате средств. Ответственность перед плательщиком несет банк-эмитент, перед банком-эмитентом исполняющий банк.

При покрытом или подтвержденном аккредитиве допускается прямая ответственность исполняющего банка.

Момент исполнения обязательства – момент зачисления средств на счет получателя в месте нахождения исполняющего банка.

Закрытие аккредитива – ст. 873

3. расчеты по инкассо

Выполнение банком поручения своего клиента о получении от 3го лица платежа или акцепта.

Только в случаях, предусмотренных законом или договором. Должно быть предусмотрено и основным договором, и договором банковского счета

Документы:

1. платежные требования – применяются за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в иных случаях, предусмотренных основным договором (могут быть с акцептом плательщика, либо без)

2. инкассовые поручения – при списании денежных средств в бесспорном порядке

Расчет по инкассо осуществляется в 2 этапа:

1. предоставление платежных документов в банк-эмитент

Они выписываются получателем в строго установленной форме. Банк-эмитент переправляет в банк плательщика. Банк плательщика проверяет документы по форме (может возвратить документы без исполнения)

2. получение платежа или акцепт платежа от плательщика. Это совершает банк плательщика. Срок совершения – не менее 5 рабочих дней, должен быть указан в основном договоре. П. 16 ИП № 39

Плательщик может отказаться от акцепта, банк должен зафиксировать отказ и направить информацию в банк-эмитент. Тот информирует клиента и ждет от него указаний. Такие же действия совершаются банком в случае неплатежа. Если акцепт был получен, а средств на счете нет, то акцептированный платежный документ помещается в картотеки № 2, в дальнейшем сумма будет сниматься. После получения необходимой суммы банк-эмитент перечисляет их на счет получателя.

Ответственность:

по общему правилу перед получателем средств – банк-эмитент. Если есть вина исполняющего банка, то ответственность можно возложить на него (возмещение убытков, проценты по ст. 395).

4. расчеты чеками

Чек – ценная бумага, которая содержит ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж чекодержателю суммы, указанной в чеке.

Признаки:

1. допускается передача другим лицам, за исключением именных чеков

2. могут быть именные, ордерные, на предъявителя

3. чек не может быть отозван до истечения указанного срока

4. безусловность платежа по чеку означает, что обязательство произвести платеж по чеку не зависит от условий и действительности основной сделки, во исполнение которой выдан чек

5. выдача чека не означает совершение платежа, не погашает денежного обязательства.

6. формальная определенность – требования к реквизитам и форме. Ст. 878. Положение о безналичных расчетах № 2-П

7. денежная ценная бумага

Субъекты:

Чекодатель  чекодержатель. Между ними существует обязательство, которое предусматривает оплату в форме денежных средств.

Чекодатель и чекодержатель – любые юр и физ лица

Плательщик – банк. Чекодержатель предъявляет чек в банк к оплате, банк должен оплатить. Банк оплачивает, потому что ранее между чекодателем и банком был заключен договор банковского счета с указанием об использовании чеков. Банк предоставил чекодателю чековую книжку.

Условия использования данной формы расчетов:

1. должна быть прямо предусмотрена договором

2. на счете чекодателя в банке должны быть денежные средства. Возможно кредитование счета.

3. чек подлежит оплате, только если он предъявлен в установленный срок. Срок должен быть прописан в самом чеке

4. в случае оплаты чека плательщик изымает чек у чекодержателя и берет с него расписку

Способы предъявления чека к оплате:

• путем передачи чека банку плательщику

• путем инкассирования чека – чек выставляется на инкассо. Чекодержатель предъявляет чек не в банк плательщика, а в свой обслуживающий банк. Обслуживающий банк предъявляет чек в банк плательщика. Банк плательщика может оплатить или отказать в оплате (ст. 883). Если отказывается, чекодержатель может предъявить чек к оплате иным обязанным лицам – чекодатель, любой из индоссантов, авалист – лицо, дающее гарантии. Солидарная ответственность. Сокращенный срок исковой давности – 6 месяцев с истечения срока предъявления чека к платежу. Ст. 885 – регрессные требования

предприниматель получил от ООО 8 чеков на разл суммы. через неделю предъявил к оплате, в платеже по чекам было отказано – не оформлен реестр чеков. через неделю оформил реестр, предъявил – приняты работником под расписку. через несколько дней обратился, банк сказал что 3 чека не оформлены, не указано что чеки расчетные. остальные не могут быть оплачены – пропущен срок. потребовал возвратить чеки – отказано. обратился в суд к чекодателю и банку об оплате, об убытках. к чекодателю – долг по договору.

Договор хранения

1. понятие и природа

2. элементы

3. хранение на товарном складе

4. иные виды хранения (п. 3 гл. 47) – самостоятельно

НПА:

гл. 47

транспортные уставы и кодексы – по хранению на транспорте

ФЗ об исполнительном производстве

ФЗ о ломбардах

Б и В, книга 3

Эрделевский «Хранение ценностей в банке»

Котелевская «Договор складского хранения и особенности правовой природы…»