Классификация кредитов.

1. В зависимости от срока кредитования:

1. краткосрочный;

2. среднесрочный;

3. долгосрочный;

4. до востребования.

2. В зависимости от формы кредита:

1. банковский;

2. коммерческий;

3. международный;

4. потребительский;

5. государственный;

6. ломбардный.

3. В зависимости от платности:

1. дорогой;

2. дешёвый;

3. платный;

4. бесплатный (беспроцентный).

4. В зависимости от обеспеченности:

1. обеспеченный;

2. частично обеспеченный;

3. необеспеченный, или беззалоговый;

4. гарантированный;

5. застрахованный.

5. В зависимости от заёмщика:

1. межбанковский;

2. кредит физическим лицам;

3. кредит юридическим лицам;

4. кредит прочим заёмщикам (к ним относятся филиалы и подразделения предприятий и организаций, имеющие самостоятельный баланс и расчётный счёт).

6. В зависимости от валюты:

1. в национальной валюте;

2. в иностранной валюте;

3. в международных единицах расчёта (евро).

7. В зависимости от целевой направленности:

1. кредиты содействия;

2. кредиты на неотложные нужды.

Функции кредита

1. перераспределение ВВП и ВНП

2. экономия издержек

3. возможность привлечения дополнительного капитала

4. помощь в создании крупных финансово-промышленных групп

5. кредит – один из способов формирования и финансирования основного капитала.

Ссудный процент.

Ссудный процент – это экономическая категория, возникающая, когда один собственник передаёт другому во временное пользование определённую стоимость, которая обладает чертами товара.

Полезность этой стоимости определяется способностью приносить доход собственнику.

Движение ссужаемой стоимости определяется по формуле:

ссудный процент

приращение к ссуде

ссужаемая стоимость

Классификация ссудного процента (сп):

1. В зависимости от срока кредитования:

1. СП по краткосрочному кредиту;

2. СП по среднесрочному кредиту;

3. СП по долгосрочному кредиту;

4. СП по кредиту до востребования.

2. В зависимости от субъекта кредитования:

1. СП по кредитам физическим лицам;

2. СП по межбанковскому кредиту;

3. СП по операциям в ломбардах;

4. СП Центрального Банка:

1. ставка рефинансирования;

2. ломбардная ставка (ставка по кредитованию под залог государственных ценных бумаг);

3. учётная ставка (ставка, установленная по операциям с векселями).

3. В зависимости от вида операции:

1. СП посудам;

2. СП по ломбардным операциям;

3. СП по инвестиционным операциям;

4. СП по вкладам;

5. СП по лизинговым операциям.

4. В зависимости от инвестиционных вложений:

1. СП по инвестициям в основные средства;

2. СП по инвестициям в оборотные средства;

3. СП по инвестициям в ценные бумаги.

5. В зависимости от формы кредита:

1. СП по банковскому кредиту;

2. СП по коммерческому кредиту;

3. СП по потребительскому кредиту;

4. СП по международному кредиту;

5. СП по государственному кредиту;

6. СП по операциям ломбардов.

Маржа.

Для определения маржи все активы и пассивы кредитной организации подразделяют на 4 группы по степени ликвидности:

• активы и пассивы с моментальным изменением % ставки;

• активы и пассивы, % ставка по которым изменяется в течение 3х месяцев;

• активы и пассивы, % ставка по которым изменяется в период времени, превышающий 3 месяца;

• активы и пассивы с фиксированной, или неизменной, % ставкой.

Для определения эффективности функционирования кредитной организации рекомендуется рассчитывать минимальный размер маржи, т.е. это минимальный доход кредитной организации, который она должна получить для погашения наиболее срочных обязательств.

Минимальный размер маржи рассчитывается по формуле:

Р – расходы кредитной организации без учёта выплачиваемых процентов по пассивным операциям:

ПД – прочие расходы банка без учёта полученных доходов на вложенный капитал. К ним относятся:

• доходы, полученные от открытия и ведения расчётных счетов;

• доходы, полученные от обслуживания пластиковых карт;

• доходы, полученные от консультативных и информационных услуг;

• доходы, полученные от комиссионных операций;

• полученные штрафы, пени и неустойки;

• выплаты из страхового фонда за причинённый ущерб;

• прибыль прошлых лет, выявленная в отчётном году;

• доходы, полученные от переоценки основных средств;

• возмещение ущерба виновниками причинённого ущерба;

• положительные курсовые суммовые разницы;

• безвозмездно полученные денежные средства;

• средства, предоставленные из бюджетов различных уровней на безвозмездной основе и проч.

А – доходы, полученные банком на вложенный капитал. К ним относятся:

• доходы, полученные от кредитных и инвестиционных вложений;

• доходы по ценным бумагам.