9.4. Умови кредитування підприємств та зміст кредитного договору

Незалежно від виду кредиту процес його отримання включає ряд основних етапів:

1. Проведення переговорів позичальника з банком. На цьому етапі розглядається можливість укладання кредитної угоди. В разі позитивної позиції банк приймає документи підприємства до розгляду.

2. Надання документів та заявки на отримання кредиту. На другому етапі підприємство звертається в банк із заявою, яка повинна містити:

• мету отримання кредиту;

• економічне обґрунтування необхідності отримання кредиту;

• джерела погашення кредиту.

Крім цього банк має право запросити інші документи (наприклад, нотаріально завірений статут, установчий договір, реєстраційне свідоцтво або патент, контракти між продавцем та покупцем, документи фінансової звітності, висновок аудиторської фірми або податкової інспекції про фінансовий стан підприємства, договір залогу, поручительства, гарантії, страхування, бізнес-план та розрахунок грошових надходжень і т.д.)

3. Оцінка банком ефективності комерційної угоди (інвестиційного проекту) підприємства. На цьому етапі банк вивчає інформацію про підприємство, оцінює його діловий імідж, здійснює аналіз кредитоспроможності підприємства, визначає наявність джерел та гарантій погашення кредиту. Основна увага приділяється оцінці кредитоспроможності підприємства.

Кредитоспроможність підприємства — це його здатніст в повному обсязі та у встановлений термін розрахуватись по всіх боргових зобов'язаннях. Вона визначається на основі системи показників, перелік яких залежить від конкретного метода оцінки кредитоспроможності, особливостей виробничої діяльності певного підприємства, галузевих особливостей, форм власності.

4. Згода банка на надання кредиту. На основі оцінки кредитоспроможності підприємства банк виносить рішення про доцільність надання підприємству кредиту.

5. Укладання кредитної угоди між підприємство позичальником та банком.

У випадку прийняття рішення банком про надання підприємству кредиту між ними повинна бути укладена кредитна угода. Зміст цієї угоди визначається банком підприємством самостійно. Кредитна угода може містити наступні розділи:

І.Загальні положення. Цей розділ включає :

А) найменування сторін;

Б) предмет угоди — вид кредиту;

В) основні умови кредитування:

•Суму або граничний розмір кредиту комерційні банки встановлюють у відповідності з кредитним рейтингом підприємства та власною системою лімітів суми окремих видів кредитів;

•Термін кредиту кожний комерційний банк встановлює у відповідності зі своєю кредитною політикою. яка визначає лімітні періоди надання кредитів за окремими їх видами;

•Розмір процентної ставки є найбільш важливим фактором при оцінці та виборі кредитної установи. Її розмір формується на основі облікової ставки центрального банку України та вартості міжбанківського кредиту, а гакож інших складових, які були розглянуті вище;

•Форму кредитної ставки — відбиває рівень її динаміки на протязі кредитного періоду. Ставка може бути фіксованою (використовується при короткостроковому кредитуванні) та плаваючою;

•Вид кредитної ставки. Розрізняють процентну ставку (для нарощування суми боргу) та облікову (або так звані дисконтні позики), коли відсоток утримується в момент видачі кредиту. При використанні процентної ставки вона застосовується до теперішньої вартості боргу, а при обліковій — до майбутньої. Тому, при однаковому абсолютному розмірі цих ставок, для підприємства вигідніше буде отримання кредиту з процентною ставкою, оскільки його платежі по обслуговуванню боргу, а отже й вартість кредиту будуть меншими.

•Порядок погашення кредиту — це спосіб погашення основної суми боргу та нарахованих відсотків.

•Порядок нарахування та сплати відсотка. Ці умови характеризуються строкіми його сплати, які можуть існувати у вигляді наступних схем:

• сплата всієї суми відсотка в момент надання кредиту;

• сплата суми відсотка по кредиту рівномірними частинами;

• сплата суми відсотка в момент погашення основного боргу.

•Порядок погашення (амортизації) основної суми боргу. Ці умови впливають на розмір реальних кредитних ресурсів, що використовуються, а також на вартість кредиту. Існує декілька варіантів погашення основного боргу:

• одночасне погашення кредиту одразу в кінці терміну кредитування (у таких випадках може надаватися пільговий період);

• поступове погашення позики — частина основної суми кредиту сплачується рівними внесками на протязі терміну кредитування, залишок — після його закінчення;

• "амортизаційне" погашення — основна сума кредиту сплачується поступово на протязі строку кредиту. Платежі здійснюються регулярно та включають певну частину суми кредиту та процент. Разом з останнім внеском погашають частину кредиту, що залишилась.

Порядок погашення, при якому виплати відбуваються нерегулярно, передбачає більш високий кредитний відсоток. Погашення заборгованості за позиками відбувається платіжними дорученнями у терміни узгоджені з банком.

•Умови забезпечення повернення боргу впливають на вартість кредиту. Більш надійне забезпечення кредиту сприяє зниженню його вартості

II. права та обов’язки позичальника:

Права

Обов’язки

Вимагати від банку надання кредиту в обсягах та строки, передбачені договором; достроково погасити заборгованість за позикою; розірвати договір, якщо банк не виконує умови кредитування; вимагати пролонгації терміну договору за об’єктивних причин.

використовувати кредит на зазначені в угоді цілі; повернути наданий кредит у встановлений термін; своєчасно сплачувати відсотки за користування кредитом; своєчасно надавати баланс та ін. документи банку для здійснення контролю за позикою; забезпечувати достовірність інформації, що надається банку; надання банку нформації про отримані кредити у третіх осіб; інформувати банк про зміну організаційно-правової форми власності.

III. Права та обов’язки банка.

Права

Обов’язки

проводити перевірку забезпечення виданного кредиту та його цільового використання; припиняти видачу нових позик та утримувати раніш видані позики при порушенні підприємствомумов кредитної угоди; стягувати з підприємства комісійну винагороду за умов пролонгації кредиту; переглядати в односторонньому порядку відсоткові ставки за користування кредитом; здійснювати нарахування та стягнення компенсації за невикористаний кредит.

надавати кредит підприємству в обсягах та терміни, обумовлені угодою; інформувати підприємство про факти та причини дострокового утримання банком кредиту; інформувати підприємство про зміни в нормативних документах з питань кредитування та розрахунків.

IV. Відповідальність сторін.

V. Порядок вирішення спорів.

VI. Термін дії договору.

VII. Юридичні адреси сторін. [33, 207-209].

6. Надання кредиту. Після укладання кредитної угоди банк відкриває підприємству позиковий рахунок, на який зараховується сума кредиту. Підприємства в більшості випадків користуються кредитами того банку, в якому відкрито розрахунковий рахунок. Але це не означає, що позичальник не може отримати кредит в іншому банку.

7. Контроль банка за виконанням підприємством умов кредитування.

Банк вправі контролювати виконання позичальником умов кредитної угоди. За порушення підприємством цих умов банк може:

• припинити подальшу видачу кредиту;

• вимагати дострокового погашення кредиту;

• скоротити суму кредиту відносно обумовленої в договорі суми;

• збільшити відсоткову ставку;

• за несвоєчасне повернення кредиту та відсотків стягнути пеню в розмірі, що вказаний в угоді, але не більше 2-х розмірів офіційної облікової ставки НБУ.