V. Валютное управление (отдел)

5.1. Содержание лицензии на совершение операций в иностранной валюте.

5.2. Сущность, условия и порядок осуществления валютно-обменных операций. Методические рекомендации по расчету и анализу экономической эффективности валютно-обменных операций.

Определение дохода от валютных операций. Виды котировок валюты: прямая и косвенная. Порядок установления валютно-обменного курса. Определение оптимального обменного курса. Методика расчета кросс-курса.

5.3. Виды конверсионных валютных операций: кассовые («спот») и срочные («форвард»). Методика определения спот-курса, форвард-курса, форвардной маржи. Оценка доходности форвардных операций.

5.4. Обслуживание внешнеторговых сделок:

• осуществление прямой оплаты по счету (осуществление оплаты по импортному контракту путем предоплаты или оплаты после поставки товара; получение оплаты по экспортному контракту; паспорт сделки и документы о таможенной регистрации товара);

• расчеты с использованием аккредитивов (формы аккредитивов; техника проведения аккредитивной операции; порядок открытия кредитной линии в зарубежном банке для проведения аккредитивных операций; обеспечение под аккредитив; комиссия банка; транспортные, страховые и др. документы в аккредитивной операции; сроки);

- операции документарного инкассо (виды инкассо, используемые банком; техника проведения операции документарного инкассо; контрольный перечень документов; сроки; вознаграждение банка).

5.5. Порядок проведения переводов юридических и физических лиц в иностранной валюте.

5.6. Цели, задачи и функции банка как агента валютного контроля.

5.7. Виды валютных позиций. Документы по ведению открытой валютной позиции. Содержание операций, влияющих на изменение открытой валютной позиции.

5.8. Порядок переоценки счетов в иностранной валюте.

5.9. Виды валютных рисков и способы их страхования, используемые банком.

5.10. Цели и порядок сбора ежедневных оборотов покупки и продажи наличной иностранной валюты, остатков кассы в иностранной валюте и остатков на счетах физических лиц в иностранной валюте.

Практические задания

1. Клиент покупает евро против долларов в количестве 5 млн.

Курсы валют:

USD/рубль 30,7245 – 30,1562

евро/рубль 39,4078 – 40,2084

Требуется:

• рассчитать курс продажи евро для банка;

• определить доход банка от продажи евро;

• определить курс продажи евро для клиента банка и его расходы.

2. 1 сентября курс «спот» USD составляет 1,5411 (покупка) и 1,5491 (продажа). Для форвардных курсов указываются следующие ставки «своп»:

на 1 месяц 89/64

на 3 месяца 245/235

на 6 месяцев 490/475

Для покрытия риска вы хотите сегодня продать банку по форварду экспортную выручку в USD, которую вы получите 10 ноября.

Требуется определить:

• что обозначают указанные ставки «своп»: премию или дисконт;

• каков будет соответствующий форвардный курс USD на 1, 3 и 6 месяцев;

• по какому курсу банк купит ваши форвардные доллары.

ПРИЛОЖЕНИЕ

Образец титульного листа отчета о учебной практике

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ВОРОНЕЖСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Экономический факультет

Кафедра финансов и кредита

О Т Ч Е Т