I. Деятельность банка по привлечению средств

1. Экономическое управление (отдел)

1.1. Общая характеристика привлеченных средств:

• депозитные привлеченные средства: вклады (депозиты), депозитные и сберегательные сертификаты;

• недепозитные (заемные) средства: межбанковские кредиты, кредиты Банка России, собственные облигации и векселя.

1.2. Назначение и порядок формирования обязательных резервов, депонируемых в Банке России в соответствие с Положением ЦБ РФ «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 7 августа 2009 г. №342-П (в ред. Указания ЦБ РФ от 25 ноября 2009 г. №2341-У).

1.3. Процентная политика банка по привлечению средств. Факторы, определяющие величину процентных ставок по пассивным операциям. Порядок начисления и уплаты процентов по привлеченным средствам. Виды процентов, используемых в банковской практике:

• начисленные (накопленные) проценты по пассивным операциям;

• причисленные проценты;

• проценты, уплаченные по пассивным операциям;

• просроченные обязательства банка по уплате процентов;

• простые и сложные проценты;

• точные и обыкновенные проценты.

2. Управление (отдел) депозитных операций

2.1. Депозиты и их виды. Классификация депозитов в зависимости от категории вкладчиков (юридические и физические лица); от форм изъятия (до востребования, срочные, условные) и др.

2.2. Анализ развития депозитных операций. Показатели, применяемые в банке для оценки динамики и эффективности депозитных операций:

• средний срок хранения вкладного рубля;

• уровень оседания средств, поступивших во вклады;

• коэффициент трансформации краткосрочных ресурсов в долгосрочные и др.

2.3.Виды вкладов населения, используемые банком. Порядок открытия, ведения, начисления процентов и закрытия вклада. Дополнительные услуги, предоставляемые банком вкладчикам - физическим лицам.

2.4. Депозитные и сберегательные сертификаты банка как инструменты депозитной политики. Порядок их выпуска и обращения в соответствие с Положением «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций», утвержденным Указанием Банка России от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 (в ред. Указания ЦБ РФ от 29 ноября 2000 г. № 857-У). Величина процентных ставок по депозитным и сберегательным сертификатам банка.

3. Управление (отдел) ценных бумаг

3.1. Порядок размещения банком акций с целью формирования и увеличения уставного капитала в соответствие с Инструкцией ЦБ РФ «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» от 10 марта 2006 г. №128-И (в ред. Указаний ЦБ РФ от 28 марта 2007 г. № 1810-У).

Способы размещения акций: открытое (публичное) и закрытое (частное). Содержание этапов эмиссии. Содержание и назначение проспекта ценных бумаг. Порядок оплаты акций банка инвесторами. Назначение накопительного счета, открытого в Банке России. Содержание и порядок регистрации отчета об итогах выпуска акций банка.

3.2. Облигации банка как инструмент привлечения банковских ресурсов. Порядок выпуска банковских облигаций в соответствие с Инструкцией ЦБ РФ «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» от 10 марта 2006 г. №128-И (в ред. Указаний ЦБ РФ от 28 мар. 2007 г. № 1810-У). Содержание и назначение проспекта эмиссии облигаций.

3.3. Векселя банка как инструмент привлечения банковских ресурсов. Порядок выпуска и обращения банковских векселей. Виды банковских векселей: рублевые и валютные, процентные и дисконтные. Содержание договора купли-продажи банковского векселя. Порядок погашения векселя.

Практические задания

1. Рассмотрите баланс банка на две квартальные даты. Требуется:

• рассчитать структуру ресурсов банка;

• проанализировать динамику привлеченных средств банка и дать оценку имеющимся изменениям;

• проанализировать и дать оценку качественной структуры депозитной базы банка;

• указать, какие из способов привлечения денежных средств являются преобладающими в данном банке;

• проанализировать соответствие привлечения и размещения средств по срокам;

• определить соответствие активов и пассивов по срокам и суммам.

2. У юридического лица имеются временно свободные денежные средства в размере 200 тыс. руб. сроком на 3 месяца с 1 сентября текущего года. Банк предлагает ему приобрести депозитный сертификат банка на этот срок с выплатой 10% годовых по окончании срока либо поместить деньги на депозитный вклад с начислением процентов по фиксированной процентной ставке 8% годовых. Проценты по вкладу начисляются ежемесячно и капитализируются (т.е. начисляются по формуле сложных процентов) 1-го числа.

Требуется определить, какую сумму процентов может получить вкладчик в том и другом случаях.