І. Побудова моделі.
Для початку ознайомимося з основними можливостями програмного продукту Project Expert.
Введемо всі необхідні дані для розрахунків:
Далі розглянемо структуру компанії:
Вводимо всі необхідні продукти, які ми збираємося випускати:
Введемо необхідну систему розрахунку:
Складаємо необхідний календарний план:
Вводимо необхідні податки, які зумовлені національним законодавством:
Визначаємо план збуту продукції:
Задамо параметри по персоналу:
Задамо загальні витрати на виробництво:
Іі. Визначення потреби у фінансуванні
Задаємо акціонерний капітал:
Ііі. Розроблення стратегії фінансування
Для фінансування підбираємо кредити та займи, так щоб баланс на кінець періоду був нульовим.
Далі задаємо для розподілення прибутку для того, щоб кількість готівки зменшилася і всі вільні кошти були зайняті:
Іv. Аналіз фінансових результатів
З огляду фінансових результатів підприємства видно, що цей проект не є успішним:
Оскільки суми, які ми маємо у чистому прибутку будуть зменшуватися і на кінець бачимо, що чистий збиток становитиме 40 млрд. грн., а це значить, що за даного рівня витрат продавати та реалізовувати проект не рентабельно.
Далі проаналізуємо кеш-фло:
З огляду на ці дані ми можемо сказати, що затрати на виробництво перевищують надходження:
Далі представимо все у вигляді графіків:
Тут можна сказати, що затрати на матеріали та затрати на заробітну плату будуть однаковими до 3-го місяця 2012 року, але вже після 4-го місяця проект буду нести збитки.
Проаналізуємо загальний актив та загальний пасив:
З огляду на дані, можна сказати, що загальний пасив буде зростати до квітня місяця 2012 року та у період з червня по серпень ми спостерігаємо зменшення до рівня 5.5 млн. грн.
Для аналізу активу проекту можна сказати, що сумарна вартість активу буде збільшуватися, і спостерігається непогана тенденція.
Проаналізуємо чистий прибуток від проекту:
Можна сказати, що кількість проданих товарів буде збільшуватися до травня місяця і така тенденція зберігатиметься до кінця року. Загалом непогані результати.
Проведемо аналіз фінансових результатів:
Можемо зробити висновки, щодо рентабельності власного капіталу, тобто загалом вона зменшилася на 2000 грн.
Проведемо аналіз інвестицій та їх окупаємості:
Отже, загалом чистий приведений дохід від інвестицій складає -47 млн. грн., отже це значить, що проект є збитковим для інвесторів.
Але при цьому доходи учасників залишаються на досить високому рівні:
При проведенні аналізу чуттєвості по D маємо, що графік майже не змінився:
При розподіленні Монте-Карло маємо дисконтова ний період окупаємості при 23,20 од:
проаналізуємо доходи по підрозділам (знаки для ноутбуків):
Бачимо, що цей підрозділ несе збитки у розмірі 1 млрд. грн.
Ще проаналізуємо актуалізований кеш-фло, з урівноваженням показників та вирівнюванням рівня збитковості:
Тут можна сказати, що при перерахунку показників баланс готівки на кінець періоду збільшився та становив 11600 грн.. Цю операцію ми зробили за допомогою меню актуалізація.
Далі у результаті фінансової діяльності зросла рентабельність інвестицій на 47000 грн. і становить 1200 грн. в середньому:
