- •Отчет о прохождении преддипломной практики на ооо «Промышленно - Транспортный банк»
- •Введение
- •1. Общая характеристика «ПромТрансБанка»
- •Организационная структура «ПромТрансБанка»
- •Функции отделов «ПромТрансБанка»
- •Операции «ПромТрансБанка»
- •Клиенты банка
- •Наличные
- •Автокредиты
- •Ипотека
- •Счета, переводы, платежи и валютно-обменные операции Снятие наличных, коммунальные платежи, денежные переводы и операции с иностранной валютой.
- •2. Анализ финансового состояния ооо «ПромТрансБанка»
- •2.1.Анализ основных финансовых показателей ооо «ПромТрансБанк»
- •2.2. Анализ бухгалтерского баланса ооо «ПромТрансБанк
- •2.3. Анализ финансовых результатов ооо «ПромТрансБанк»
- •Показатели рентабельности ооо «ПромТрансБанк»
- •2.4.Анализ собственного капитала ооо «ПромТрансБанк»
- •2.5.Анализ обязательных нормативов (рисков) банка
- •2.6. Анализ кредитных операций ооо «ПромТрансБанк».
- •Выводы и предложения
- •Список использованной литературы
2. Анализ финансового состояния ооо «ПромТрансБанка»
2.1.Анализ основных финансовых показателей ооо «ПромТрансБанк»
В таблице 1 представлены основные показатели деятельности ООО «ПромТрансБанк».
Таблица 1
Показатели |
01.01.2008 |
01.01.2009 |
01.01.2010 |
отклонение 01.01.2009 |
отклонение 01.01.2010 |
1. Активы, тыс.руб. |
833 890 |
1 345 556 |
1 427 587 |
511 666 |
82 031 |
2. Уставный капитал + Фонды, тыс.руб. |
133 000 |
205 815 |
262 112 |
72 815 |
56 297 |
3. Чистые процентные доходы, тыс. руб. |
62 926 |
131 527 |
276 072 |
68 601 |
144 545 |
4. Чистая прибыль, тыс. руб. |
25 358 |
6297 |
1876 |
-19 061 |
-4 421 |
5. Собственные средства |
174 904 |
213 315 |
265 191 |
38 411 |
51 876 |
6. Проценты, полученные и аналогичные доходы |
173 344 |
227 338 |
391 979 |
53 994 |
164 641 |
7. Проценты, уплаченные и аналогичные расходы |
110 418 |
95 811 |
115 907 |
-14 607 |
20 096 |
8. Прибыль за отчетный период |
43 682 |
14 855 |
22 312 |
-28 827 |
7 457 |
9. Рентабельность активов, % |
3,04 |
0,47 |
0,13 |
-2,570 |
-0,340 |
Как видно из таблицы 1 активы банка за три года увеличивались, это положительная тенденция. Уставной капитал и резервный фонд банка в динамике за три года увеличивались, это положительный фактор, растет так же собственный капитал банка. Рост данных показателей говорит о том, что у банка больше средств для проведения рисковых операций, а значит и получения большей прибыли. Об этом свидетельствует рост чистых процентных доходов. Показатель чистой прибыли в динамике за три года уменьшается, к 2010 году чистая прибыль уменьшилась в 13,5 раз по отношению к 2008 году это отрицательный фактор, т.к. сокращаются расходы на развитие и усовершенствование банка.
2.2. Анализ бухгалтерского баланса ооо «ПромТрансБанк
В таблице 2 проведен анализ бухгалтерского баланса ООО «ПромТрансБанк»
Таблица 2
|
Наименование статьи |
01.01.2010 |
01.01.2009 |
уд. вес 01.01.10 |
Уд .вес 01.01.09 |
+/-отклон |
Темп роста |
I |
АКТИВЫ |
||||||
1 |
Денежные средства |
104794 |
34912 |
7,34 |
2,59 |
69882 |
3,00 |
2 |
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации |
79712 |
38566 |
5,58 |
2,87 |
41146 |
2,07 |
2.1 |
Обязательные резервы |
1570 |
14821 |
0,11 |
1,10 |
-13251 |
0,106 |
3 |
Средства в кредитных организациях |
52480 |
2252 |
3,68 |
0,17 |
50228 |
23,30 |
4 |
Чистые вложения в торговые ценные бумаги |
68064 |
19512 |
4,77 |
1,45 |
48552 |
3,49 |
5 |
Чистая ссудная задолженность |
907569 |
1050664 |
63,57 |
78,08 |
-143095 |
0,86 |
6 |
Чистые вложения в ц.б |
4688 |
50073 |
0,33 |
3,72 |
-45385 |
0,09 |
6.1 |
Инвестиции |
10 |
10 |
0,0007 |
0,0007 |
0 |
1,00 |
7 |
Чистые вложения в ц.б. |
42777 |
19838 |
3,00 |
1,47 |
22939 |
2,16 |
8 |
ОС,НМА, МЗ |
80821 |
70262 |
5,66 |
5,22 |
10559 |
1,15 |
9 |
Прочие активы |
86682 |
59477 |
6,07 |
4,42 |
27205 |
1,46 |
10 |
Всего активов |
1427587 |
1345556 |
100 |
100 |
82031 |
1,06 |
II |
ПАССИВЫ |
||||||
11 |
Кредиты, ЦБРФ |
0 |
0 |
0,00 |
0 |
0 |
|
12 |
Средства КО |
0 |
20000 |
0,00 |
1,49 |
-20000 |
0,00 |
13 |
Средства (некредитных организаций) |
1122064 |
1092160 |
78,60 |
81,17 |
29904 |
1,03 |
13.1 |
Вклады физических лиц |
894487 |
897092 |
62,66 |
66,67 |
-2605 |
0,997 |
14 |
Финансовые обязательства |
0 |
0 |
0,00 |
0 |
0 |
- |
15 |
Выпущенные ДО |
25000 |
0 |
1,75 |
0 |
25000 |
- |
16 |
Прочие обязательства |
15304 |
19374 |
1,07 |
1,44 |
-4070 |
0,79 |
17 |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам |
28 |
707 |
0,0020 |
0,053 |
-679 |
0,04 |
18 |
Всего обязательств |
1162396 |
1132241 |
81,42 |
84,15 |
30155 |
1,03 |
III |
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
||||||
19 |
Средства акционеров (участников) |
209000 |
159000 |
14,64 |
11,82 |
50000 |
1,31 |
20 |
Собственные акции (доли) |
0 |
0 |
0,00 |
0 |
0 |
|
21 |
Эмиссионный доход |
814 |
814 |
0,06 |
0,06 |
0 |
1,00 |
22 |
Резервный фонд |
53112 |
46815 |
3,72 |
3,48 |
6297 |
1,13 |
23 |
Переоценка по справедливой стоимости ц.б. |
0 |
0 |
0,00 |
0 |
0 |
- |
24 |
Переоценка ОС |
0 |
0 |
0,00 |
0 |
0 |
- |
25 |
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет |
389 |
389 |
0,027 |
0,02891 |
0 |
1,00 |
26 |
Неиспользованная прибыль за отчетный период |
1876 |
6297 |
0,13 |
0,47 |
-4421 |
0,30 |
27 |
Всего источников собственных средств |
265191 |
213315 |
18,58 |
15,85 |
51876 |
1,24 |
28 |
Всего пассивы |
1427587 |
1345556 |
100 |
100 |
82031 |
1,06 |
Анализ пассивов ООО «ПромТрансБанка» показывает, что доля собственных средств на 01.01.2009г. составляет 15,8%, на 01.01.2010 - 18,6%. доля собственных средств увеличилась на 52 млн.руб. за счет увеличения привлеченных средств на 82,03 млн.руб. Это говорит о надежной и устойчивой работе банка, т.к. увеличилась доля уставного капитала, за счет роста средств акционеров на 50 млн.руб. и составляют на отчетную дату 209 млн.руб. Так же вырос резервный фонд на 13%, что может говорить о расширении активов, по которым требуется создание резервов. Средства клиентов выросли на 29,9 млн.руб. выпущенные долговые обязательства - на 25 млн.руб. Однако вклады физических лиц сократились на 2,6 млн.руб. и на отчетную дату составляют 894,5 млн. руб., это может говорить о том, что банк испытывает затруднения в привлечении депозитов и снижения степени доверия вкладчиков.
К негативным факторам относится сокращение неиспользованной прибыли (убытка) за отчетный год на 4,4 млн.руб.
В целом банк работает эффективно, т.к. активно привлекает средства клиентов (юридических лиц), а так же находит дополнительные источники финансирования (выпуск долговых обязательств).
Активы ООО «ПромТрансБанка» выросли на 82 млн.руб. это положительный фактор. Рост активов произошел за счет увеличения доли денежных средств на 70 млн.руб., в отчетном году они составляют 7% от активов всего. Так же выросли средства в кредитных организациях ( на 50,2 млн.руб.), чистые вложения в торговые ценные бумаги (на 48,5 млн.руб.), средства кредитных организаций в ЦБ РФ (на 41,1 млн. руб.). Выросла статья основных средств, нематериальных активов и материальных запасов на 15% с 70,2 млн.руб. до 80,8 млн. руб. Значительную долю в составе активов занимает чистая ссудная задолженность 63,6%, однако она сократилась на 143 млн.руб. это отрицательный фактор. Эти показатели характеризуют финансовые трудности банка.