- •Минск 2008
- •Введение
- •Понятие бизнес-плана. Процесс бизнес-планирования
- •Методические указания по написанию бизнес-плана малого производственного предприятия
- •Перечень основных показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия
- •Программа реализации продукции по предприятию
- •Расчет потребности предприятия в дополнительном оборудовании
- •Прогноз денежных поступлений и расходов, расчет чистой прибыли по предприятию
- •Источники финансирования проекта развития производства продукции на предприятии
- •3.1.8. Определите величину долговых обязательств предприятия (в виде табл. 9). Расчет долговых обязательств предприятия
- •Расчет чистого потока наличности по предприятию
- •Показатели эффективности вложения инвестиций в развитие производства конкурентоспособной продукции на предприятии
- •Расчет отпускной цены по видам продукции предприятия (усл. Ед.)
- •Программа реализации продукции предприятия
- •Расчет потребности предприятия в дополнительном оборудовании
- •Прогноз денежных поступлений и расходов, расчет чистой прибыли по предприятию (у. Е.)
- •Общие инвестиционные затраты на развитие производства продукции по предприятию (у. Е.)
- •Показатели эффективности вложения инвестиций в развитие производства конкурентоспособной продукции на предприятии (у.Е.)
- •3.3. Исходные данные для расчетов
- •Основные технико-экономические показатели для анализа общего экономико-финансового положения предприятия (у.Е.)
- •Затраты, включаемые в себестоимость продукции (у.Е.)
- •Показатели объемов продаж (у.Е.)
- •Показатели трудоемкости и наличия у предприятия оборудования
- •Дополнительные экономические показатели работы малого предприятия, млн. У.Е.
- •Вспомогательные экономические показатели, млн. У.Е.
- •Понятие об унификации бизнес-плана
- •Заключение
- •Литература
- •Акунец Валерий Петрович филон Екатерина Валентиновна бизнес-план малого предприятия
- •220086, Минск, ул. Славинского, 1, корп. 3.
Расчет чистого потока наличности по предприятию
Вид поступлений и издержек |
По годам реализации проекта |
|||
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. Приток наличности – всего |
|
|
|
|
В том числе: 1.1. Выручка от реализации продукции |
Табл. 6, стр. 1 |
Табл. 6, стр. 1 |
Табл. 6, стр. 1 |
Табл. 6, стр. 1 |
1.2. Прочие доходы |
Табл. 6, стр. 5 |
Табл. 6, стр. 5 |
Табл. 6, стр. 5 |
Табл. 6, стр. 5 |
Окончание табл. 10 |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
2. Отток наличности – всего |
|
|
|
|
В том числе: 2.1. Инвестиции в основные фонды |
Табл. 7, стр. 5 |
Табл. 7, стр. 5 |
Табл. 7, стр. 5 |
Табл. 7, стр. 5 |
2.2. Прирост чистого оборотного капитала |
Табл. 7, стр. 6 |
Табл. 7, стр. 6 |
Табл. 7, стр. 6 |
Табл. 7, стр. 6 |
2.3. Затраты на производство и сбыт продукции |
Табл. 6, стр. 3 |
Табл. 6, стр. 3 |
Табл. 6, стр. 3 |
Табл. 6, стр. 3 |
2.4. Налоги и неналоговые платежи из выручки |
Табл. 6, стр. 2 |
Табл. 6, стр. 2 |
Табл. 6, стр. 2 |
Табл. 6, стр. 2 |
2.5. Налоги на прибыль |
Табл. 6, стр. 9 |
Табл. 6, стр. 9 |
Табл. 6, стр. 9 |
Табл. 6, стр. 9 |
2.6. Погашение процентов по долгосрочным кредитам |
Табл. 9, стр. 5 |
Табл. 9, стр. 5 |
Табл. 9, стр. 5 |
Табл. 9, стр. 5 |
2.7. Погашение основного долга |
Табл. 9, стр. 4 |
Табл. 9, стр. 4 |
Табл. 9, стр. 4 |
Табл. 9, стр. 4 |
3. Сальдо потока (стр. 1 – стр. 2) |
|
|
|
|
4. Сальдо нарастающим итогом |
|
|
|
|
5. Коэффициент дисконтирования |
|
|
|
|
6. Дисконтированный приток (стр. 1) |
|
|
|
|
7. Дисконтированный отток (стр. 2) |
|
|
|
|
8. Дисконтированный чистый поток наличности (стр. 6 – стр. 7) |
|
|
|
|
9. Чистый дисконтированный доход (нарастающий итог по стр. 8) |
|
|
|
|
3.1.10. Рассчитайте показатели, характеризующие эффективность инвестиционных вложений. Расчеты оформите в виде табл. 11.
Таблица 11