2.1 Класифікація господарських засобів

Актив

Пасив

Код рядка

Код рахунка

№ п.п.

Види господарських засобів та джерела їх утворення

Сума,тис.грн.

на поч.

на кін.

1

2

3

4

5

6

7

8

2.1

150

34

1

Короткострокові векселі одержані

56

53

4.1

570

663

2

Додаткове пенсійне забезпечення

94

97

4.2

530

3

Розрахунки за страхуванням майна

26

20

2.2

210

372

4

Розрахунки з підзвітними особами (заборгованість підзвітних осіб)

14

20

2.3

140

27

5

Товари на складі

29

36

1.1

011

11

6

Права користування майном

19

90

(2.4)

162

39

7

Резерв сумнівних боргів

(20)

(14)

4.3

570

653

8

Розрахунки з кредиторами за страхуванням на випадок безробіття

27

3

1

2

3

4

5

6

7

8

4.4

500

504

9

Відстрочені короткострокові кредити банків в іноземній валюті

33

28

2.5

130

24

10

Брак у виробництві

12

13

4.5

520

63

11

Розрахунки з кредиторами за векселі видані

42

35

(1.2)

032

132

12

Знос інших необоротних матеріальних активів

(14)

(13)

2.6

230

351

13

Еквіваленти грошових коштів

21

19

3.1

450

611

14

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями

18

13

4.6

580

66

15

Розрахунки з оплати праці

24

15

4.7

530

63

16

Розрахунки з кредиторами за товари, строк оплати яких не настав

44

4.8

610

685

17

Розрахунки з іншими кредиторами

25

20

4.9

570

65

18

Розрахунки з кредиторами за страхуванням від нещасних випадків на виробництві

23

15

2.7

230

331

19

Інші рахунки в банку в національній валюті

53

5

1.3

045

14

20

Довгострокові фінансові інвестиції

55

48

2.1

420

48

21

Цільове фінансування

42

37

2.8

161

632

22

Розрахунки з іноземними покупцями

39

36

2.9

100

22

23

Малоцінні та швидкозношувані предмети

16

21

4.10

500

60

24

Короткострокові кредити банків

44

37

4.11

500

503

25

Відстрочені короткострокові кредити банків у національній валюті

21

19

1.4

036

16

26

Багаторічні насадження

13

11

2.10

100

22

27

Інструменти,прилади та інвентар

37

32

2.11

140

28

28

Товари на комісії

20

14

1.5

031

101

29

Земельні ділянки

16

19

2.12

100

27

30

Матеріали сільськогосподарського призначення

13

10

2.13

240

332

31

Грошові документи в іноземній валюті

20

5

(1.6)

012

132

32

Знос нематеріальних активів

(10)

(13)

2.14

100

209

33

Інвентарна тара

1

14

2.15

100

204

34

Тара і тарні матеріали

19

13

1.7

031

103

35

Будинки та споруди(первісна вартість)

105

89

3.1

270

39

36

Витрати майбутніх періодів

27

31

2.16

230

43

37

Гроші в акредитивах

41

44

2.17

100

20

38

Запасні частини

1

29

2.18

170

64

39

Розрахунки з дебіторами(з бюджетом)

30

29

1.1

330

42

40

Інший додатковий капітал

45

48

2.19

100

20

41

Будівельні матеріали

27

35

1.8

031

105

42

Транспортні засоби

107

111

2.20

150

62

43

Довгострокові векселі одержані

30

28

4.12

540

63

44

Розрахунки за авансами одержаними

44

52

(1.2)

360

46

45

Неоплачений капітал

(24)

(29)

2.21

210

63

46

Розрахунки з іншими дебіторами

30

(1.3)

370

45

47

Вилучений капітал

(27)

(27)

4.13

520

512

48

Довгострокові векселі,видані в іноземній валюті

30

35

1.4

300

40

49

Статутний капітал

313

358

2.22

110

21

50

Поточні біологічні активи

12

2.23

230

311

51

Поточний рахунок в національній валюті

77

89

(1.9)

032

131

52

Знос основних засобів

(54)

(66)

4.14

500

60

53

Короткострокові позики

27

37

3.2

440

50

54

Довгострокові кредити банків

40

32

2.24

130

26

55

Готова продукція

37

39

Групи за видами та розміщенням

Сума, тис.грн.

На початок року

На кінець року

1. Необоротні активи

237

176

2. Оборотні активи

603

582

3. Витрати майбутніх періодів

27

31

Баланс

867

889

Групи за джерелами утворення та цільовим призначенням

Сума,тис.грн.

На початок

На кінець

1. Власний капітал

307

350

2. Забезпечення майбутніх виплат і платежів

42

37

3. Довгострокові забов’язання

58

45

4. Поточні забов’язання

460

457

5. Доходи майбутніх періодів

0

0

Баланс

867

889