Тема №2: Основы построения страх.Тарифов Понятие и задачи актуарных расчетов

 Актуарные расчеты — система статистических и экономико-математических методов расчетов тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя. Актуарные расчеты отражают механизм образования и расходования страхового фонда в долгосрочных страховых операциях, связанных с продолжительностью жизни населения.

Основными задачами актуарных расчетов являются :

• изучение и классификация рисков по определенным признакам (группам) в рамках страховой совокупности;

• исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести по следствий причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности;

• математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика и источников их формирования;

• исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком собранных страховых взносов в качестве инвестиций и тенденций их изменения в конкретном временном интервале, определение зависимости между процентной ставкой и величиной брутто-ставки.

На основании актуарных расчетов:

•  определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда;

• производится перерасчет страховых взносов при изменении условий договора страхования жизни;

• определяются размеры тарифных ставок, которые при по мощи долгосрочных финансовых исследований заранее занижаются на сумму дохода, который будет получен страховщиком от использования аккумулированных взносов страхователей в качестве инвестиций.

По отраслям страхования актуарные расчеты подразделяются на расчеты по личному страхованию, имущественному страхова­нию, страхованию ответственности, страхованию предпринимательских рисков.

В актуарных расчетах используются показатели страховой статистики.

Состав и структура тарифной ставки. Общие принципы расчета нетто- и брутто-ставки.

СТ – это плата страхователя страховщику, установленная на единицу страховой суммы, исходя из которой рассчитываются размеры страховых премий(взносов) и размеры страховых выплат. Тариф устанавливается в абсолютном выражении или в %-ах от страховой суммы. СТ отражает все расходы по страх-ию риска и включает прибыль страх.орг-ции.

СТ состоит из двух частей:1)нетто-ставка Тн; 2)нагрузка Н

Т= Тн + Н

Примеры:

1.Брутто-ставка=страх. Тариф (Т)=тариф.ставка=2,43 руб. на сто руб. страховой суммы

Страховой платеж = (2,43*10000)/100=243

2.Брутто-ставка=страх. Тариф (Т)=тариф.ставка=0,1 % от страховой суммы

Страховой платеж =(0,1*СС)/100

За счет нетто-ставки формируется страх. фонд, используемый для текущих страховых выплат и создания страх. резервов для осуществления будущих страховых выплат. Размер нетто-ставки зависит от вероятности наступления и ожидаемой тяжести страх.случая ( отношение ожидаемой суммы страх. выплаты к страх.сумме)

За счет нагрузки покрываются затраты на осуществление страх.деят-ти страх-ка, включая осуществление мероприятий по снижению и предотвращению страх.рисков, а также величины наносимого страх.случаями ущерба.

Т.О. за счет нагрузки покрываются расходы на ведение дела; производятся отчисления в резерв предупредит-ых мероприятий. В том случае страх-щик обязан производить эти отчисления, обеспечивая целевой характер использования средств. В нагрузку также включается планируемая доля прибыли страховой организации. Доля нагрузки в брутто-ставке (Т) варьируется по видам страх-ния и зависит от сроков страх.защиты.

Т= Тн / (1 – Н)

Т.О. страх.тариф явл.ценой за единицу страх.услуги.

Расчет тарифных ставок отличается для страхования жизни и для видов страхования иных, чем страхование жизни.