5.2. Численность управленческого персонала

1. Высший менеджмент – 10 человек

2. Средний менеджмент – 15 человек

3. Низший менеджмент – 70 человек

5.3 Определение расходов на управление

Уровень управления	Кол-во работников	Оклад, т.р.	Премия, %	Оклад + премия мес. на 1 чел.	На год на 1 человека	ЕСН на 1 чел. За год
Высший	1	50000	15%	57500	690000	198328
Средний	10	30000	12%	33600	4032000	104832
Низший	15	20000	11%	22200	3996000	69264
Персонал	70	15000	10%	16500	13860000	51480
ИТОГО:	96				22578000	423904

1. Расчет по заработной плате управленческого персонала и ЕСН.

2. Методика расчета ЕСН.

ФОТ на 1 работника	Ставка
До 280 т.р. 280-600 т.р. Свыше 600 т.р.	26% 72 800+10% с суммы, превышающей 280 т.р. 800+2% с суммы, превышающей 280 т.р.

3. Расчет ЕСН на 1 работника за год.

Высший уровень: 72800+690000*26%=198328р.

Средний уровень: 403200*26%=104832р.

Низший уровень: 266400*26%=69264р.

Персонал: 198000*26%=51480р.

4. Расчет ЕСН на весь персонал за год.

Средний уровень: 104832*10=1048320р.

Низший уровень: 69264*15=1038960р.

Персонал: 51480*70=3603600р.

2. Закупка и содержание организационной техники:

22578000*10%=2257800р.

3. Канцелярские и другие сопутствующие товары:

22578000*6%=1354680р.

4. Переподготовка персонала:

22578000*4%=903120р.

6. Выбор подвижного состава для выполнения перевозок

Вид перевозок: Междугородние грузовые перевозки.

В связи со спецификой выполняемых перевозок произведём сравнительный анализ автомобилей.

Исходные данные для оценки подвижного состава.

Показатели		Марка подвижного состава
		КАМАЗ 4308-064-96(А3)		MAN LE 8.180		MAN TGM 18.240		MAN TGL 7.150		ГАЗ 3302
1.Мощность двигателя (Л.С)	210		180		240		150		100
2.Объём кузова (куб.м)	40		36		51		36		13
3.Грузоподъёмность (кг)	5700		5000		18500		7500		1500
4.Цена (руб)	1670000		1750000		2100000		1350000		500000

Выбор показателей для оценки подвижного состава

Показатели	Значимость	Ранг
Стоимость Экономичность Управляемость Безопасность Надежность Комфортабельность Экологичность	10 5 7 9 8 3 1	1 2 3 4 5 6 7

Расчётные данные для выбора подвижного состава.

Показатели отн. ед. (Ki)	Марка подвижного состава						Весовой к-т (qi)
	КАМАЗ 4308-064-96(А3)	MAN LE 8.180	MAN TGM 18.240	MAN TGL 7.150	ГАЗ 3302
Стоимость Безопасность Надёжность Управляемость	0,57 0,58 1 0,67	0,63 0,1 0,83 0,67	1 0,51 0,9 0,98	0,89 1 0,59 1	0,46 0,8 1 0,71	0,4 0,3 0,2 0,1
Итого:	2,82	3,21	3,39	3,48	2,97	1

Методика определения суммарного коэффициента:

∑(Ki*qi)

КАМАЗ 4308-064-96(А3) 0,57*0,4+0,58*0,3+1*0,2+0,67*0,1=0,729

MAN LE 8.180 0,63*0,4+0,1*0,3+0,83*0,2+0,67*0,1=0,515

MAN TGM 18.240 1*0,4+0,51*0,3+0,9*0,2+0,98*0,1=0,471

MAN TGL 7.150 0,89*0,4+1*0,3+0,59*0,2+1*0,1=0,874

ГАЗ 3302 0,46*0,4+0,8*0,3+1*0,2+0,71*0,1=0,695

По итогам расчетов мы приходим к выводу, что для междугородних перевозок грузов целесообразно использовать автофургон MAN TGL 7.150, т.к. он имеет хорошие характеристики, соответствующие заявленным требованиям.