Тема 13. Валютный контроль. Органы и агенты валютного контроля, их права и обязанности.

Понятие валютного контроля. Статусы органов валютного регулирования и валютного контроля. Органы и агенты валютного контроля, их права и обязанности.

Тема 14. Виды и формы валютного контроля. Контроль за подозрительными сделками и оффшорными операциями.

Основные направления валютного контроля. Формы валютного контроля. Базовые документы, регулирующие порядок проведения проверок уполномоченных банков. Рабочая группа, проверяющая кредитную организацию и ее филиалы. Результаты проверки. Понятие оффшорных операций. Контроль за подозрительными сделками и оффшорными операциями.

Тема 15. Ответственность за нарушение норм валютного законодательства.

Ответственность уполномоченных банков, резидентов и нерезидентов за нарушения при совершении операций с наличной валютой. Ответственность за нарушения при проведении экспортных операций и обязательной продажи иностранной валюты. Ответственность за нарушения при проведении импортных операций и покупке иностранной валюты. Ответственность нерезидентов. Ответственность за нарушения при проведении операций с драгоценными металлами и камнями. Ответственность за нарушения при совершении валютных, операций, связанных с движением капитала. Ответственность за нарушения при совершении неторговых операций и операций физических лиц.

Планы семинаров и практических занятий

На каждом семинарском и практическом занятии при себе необходимо иметь Федеральный закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 года №173-ФЗ.

Тема 2. Общая характеристика и происхождение валютного права России.

Вопросы для семинарского занятия:

1. Происхождение валютного права России.

2. Валюты и валютные системы.

3. Валютные реформы в России.

4. Роль золота на мировом рынке.

5. Международный рынок золота.

Практическое занятие: решение задач и опрос.

Тестовые задания:

1. КУРС ВАЛЮТЫ – ЭТО:

А. Отношение одной валюты к другой.

Б. Общественная цена доступного ресурса.

В. Рыночная цена, выраженная в денежной единицы.

2. ВАЛЮТНЫЙ РЫНОК – ЭТО:

А. Способ управления экономикой.

Б. Деятельность государства в течении длительного времени по приобретению товара с финансовым успехом.

В. финансовый центр, в котором осуществляется операция по купли-продажи валют и валютных ценностей на основе спроса и предложения участников торговли.

3. ПЕРВЫЕ БУМАЖНЫЕ ДЕНЬГИ ПОЯВИЛИСЬ В РОССИИ:

А. 1769 году.

Б. 1812 году

В. 1934 году.

4. ДЕНЕЖНАЯ РЕФОРМА С.Ю. ВИТТЕ В 1895-1897 ГГ. УСТАНОВИЛО СТАНДАРТ:

А. Серебряномонетный

Б. Золотовалютный

В. Медный

5. ОБЪЕКТОМ РЕГУЛИРОВАНИЯ ЯВЛЯЮТСЯ:

А. Обеспечение высокого уровня занятости населения.

Б. Стабильность уровня цен.

В. Порядок и условия проведения операций в валютах.

ЗАДАЧА №1

Предприятие торговли при расчетах с населением принимало наличную иностранную валюту.

Оцените правомерность ситуации. Укажите, какие санкции могут быть к нему применены.

ЗАДАЧА №2

ООО «Серформ» - резидент РФ и коммерческий банк «ЮГБанк» заключили договор новации, предусматривающий замену обязательства общества выплатить иностранную валюту по кредитному договору вексельным обязательством, выраженным в рублях. Требуется ли разрешение Банка России на осуществление указанной операции? Изменятся ли требования валютного законодательства при прекращении резидентом обязательства по рублевому векселю путем предоставления взамен отступного?

ЗАДАЧА №3

Россия и США заключили международный договор, который содержит нормы валютного права. Нормы данного договора устанавливают иные правила, чем те которые были предусмотрены ФЗ РФ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Какие нормы будут применяться на территории РФ?