19. Повернена тара.
19.1. Довідник «Схеми податкового обліку по договорам контрагентів».
Описати моменти визначення бази оподаткування по операціям з поверненою тарою.
Доступ: «Податковий облік»
Назва |
Момент визначення бази податку на прибуток по купівлі-продажу |
Момент визначення бази ПДВ по купівлі-продажу |
Тара повернена |
По першій події |
Не визначати |
19.2. Довідник контрагенти.
Договір з новим контрагентом по поверненій тарі.
Назва – АТ «Клас»
Назва договору – «Основний договір»
Вид договору – «З постачальником»
Ведення взаєморозрахунків – «По договору в цілому»
Ведення взаєморозрахунків по податковому обліку та ПДВ – «По договору в цілому»
Складний ПДВ – «Так»
Схема податкового обліку – «По першій події»
Схема податкового обліку по тарі – «Тара повернена»
19.3. Отримання поверненої тари.
Відобразити в обліку 20.02 операцію отримання на склад від постачальника «АТ Клас»:
Тара |
Кількість |
Ціна (без ПДВ) |
Ящик (повернена тара) |
100 шт. |
20,00 |
Документ «Надходження товарів та послуг». Повернена тара – в табличній частині «Тара»
19.4. Отримання інформації в звітах.
|
20. БСО.
20.1. Довідник «Номенклатура»
Група номенклатури |
Назва |
Одиниці виміру |
Бланк суворого обліку |
Враховується по номінальній вартості |
БСО |
Довіреність |
Шт.. |
так |
Так |
20.2. Регістр даних «Рахунки обліку номенклатури»
Номенклатура (Група номенклатури) |
Рахунок обліку (БО) |
Рахунок обліку за балансовий |
Стаття приросту/убутку запасів |
Податкове значення |
БСО |
209 |
08 |
Матеріали на складах |
Хоз.д-сть |
20.3. Надходження БСО.
20.02 отримано 100 бланків довіреностей від контрагента «Світлий шлях»
|
Документ «Надходження товарів та послуг» операція «Бланки суворого обліку», закладка «Бланки»
20.4. Списання БСО
25.02. використано 10 бланків довіреностей (рахунок списання – 92, підрозділ АУП, стаття витрат – «Інші загально виробничі витрати»)
Документ «Списання товарів» операція «Бланки суворого обліку», закладка «Бланки»
21. Кадровий облік і розрахунок зарплати.
21.1. Налаштування облікової політики та заповнення НДІ
21.1.1. Налаштування облікової політики (По персоналу)
Організація ООО Універсал
Підтримка внутрішнього сумісництва: «-»
Округляти до «0.10»
Доступ: «Підприємство» - «Облікова політика» - «Облікова політика (по персоналу)»
21.1.2. Довідник «Співробітники організації».
Доступ: «Кадри» - «Співробітники організації»
Для працівників внесених в довідник «Фізичні особи» - режим «Вибрати із довідника фізичних осіб»
21.1.3. Довідник «Посади організації».
Доступ: «Кадри» - «Посади»
Внести посади: директор, головний бухгалтер, менеджер, робочий.
21.1.4. Довідник «Способи відображення зарплати в обліку»
Доступ: «Зарплата» - «Способи відображення зарплати в обліку»
Внеси дані:
Назва |
Рахунок Дт |
Субконто |
Рахунок Кт |
Податкове значення |
Стаття в/в |
АУП |
92 |
- |
661 |
Хоз.д-сть |
Витрати на оплату праці |
Зарплата |
|||||
Цех (виробництво меблів) |
231 |
- |
661 |
||
Меблі |
|||||
Зарплата |
|||||
Цех (ремонт меблів) |
231 |
- |
661 |
||
Ремонт меблів |
|||||
Зарплата |
21.1.5. Регістр даних «Відображення внесків на ФОП в регламентованому обліку»
Внести дані на початок поточного року
Податок |
Стаття витрат |
Стаття в/в |
Пенсійний ФОП (основний склад) |
Податки на з/п (пенс) |
Сума страхових зборів (внесків) в ФСС |
Безробіття ФОП (основний склад) |
Податки на з/п (безр) |
Сума страхових зборів (внесків) в ФСС |
Соцстрах від нещасного випадку ФОП (основний склад) |
Податки на з/п (соцстрах) |
Сума страхових зборів (внесків) в ФСС |
Соцстрах ФОП (Основний склад) |
Податки на з/п (соцстрах) |
Сума страхових зборів (внесків) в ФСС |