3.3. Расчет баланса рабочего времени

На машине ПОК 90-221 нормативная численность бригады составляет 5 человек, а на Виктория 1040 — 2 человека.

Расчет явочной численности. Величину явочной численности работников можно определить по следующей формуле:

Ряв = m · Рб · Ксм, (27)

где m — количество машин;

Рб — нормативная численность бригады;

Ксм — коэффициент сменности.

Ряв (ПОК 90-221) = 3 · 5 · 1,59 = 23,85 чел.

Ряв (Виктория 1040) = 4 · 2 · 1,58 = 12,64 чел.

Ряв = 23,85 + 12,64 = 36,49 чел.

Расчеты по определению годового бюджета рабочего времени и средней продолжительности рабочего дня можно свести в следующую таблицу.

Таблица 4

Годовой бюджет рабочего времени

Показатели	2010 год
1. Календарный фонд времени, дни (Тк)	365
2. Нерабочие дни, всего	116
- в том числе, праздничные (П)	12
- выходные (В, из них предпраздничные А = 12 дней)	104
3. Номинальный фонд рабочего времени в днях (Тном)	249 = 365 - 116
4. Невыхода, всего, в том числе планируемые (ПН)	46
- основные и дополнительные отпуска	20
- по болезням и родам	19
- по учебе	2
- в связи с выполнением гос. обязанностей	5
5. Явочный фонд времени 1 рабочего дня (Тдн)	203 = 249 – 46
6. «Потери» внутри рабочего дня, в часах	0,19
- перерыв на кормление (2чел. · 1 час / Ряв)	0,5
- сокращенный рабочий день подростков (5чел. · 1час / Ряв)	0,14
- простои внутри рабочего дня	-
7. Сверхурочные часы	-
8. Средняя продолжительность рабочего дня (Тсм=8ч-потери)	7,58
9. Годовой бюджет времени рабочего, в часах (Тб = Тдн · Тсм – А = 203 · 7,58 - 12)	1526

Расчет списочной численности. Так как при расчете трудоемкости программы мы учитывали коэффициент выполнения нормы, то при расчете списочной численности мы его не учитываем. Списочная численность рассчитывается следующим образом:

Рспис = (Треж · Рб) / Тб · Квн, (28)

где Треж — режимный фонд времени работы оборудования;

Тб — годовой бюджет рабочего времени в часах;

Квн — коэффициент выполнения норм.

Рспис (ПОК 90-221) = 9935,42 · 5 / 1526 = 32,55 чел.

Рспис (Виктория 1040) = 13138,23 · 2 / 1526 = 17,22 чел.

Рспис = 32,55 + 17,22 = 49,77 чел.

3.4. Планирование фонда оплаты труда персонала

Планирование средств на оплату труда является важнейшим элементом механизма стимулирования труда работников предприятия. Размер средств, направляемых на оплату труда, определяет уровень заработной платы работников, который, в свою очередь. формирует интерес к работе и ее результатам.

Цель планирования средств на оплату труда — определение оптимального размера фонда заработной платы исходя из планируемой результативности хозяйственной деятельности фирмы.

Исходными данными при планировании фонда оплаты труда являются данные плана производства и реализации продукции, данные плана по труду и кадрам, сдельные расценки на нормируемые работы, тарифные ставки и месячные оклады, планируемый процент выполнения норм, предусматриваемые размеры премиального вознаграждения.

При планировании фонда заработной платы персонала, необходимо учитывать различные денежные выплаты, доплаты и надбавки, предусмотренные трудовым законодательством и образующие структуру планового фонда заработной платы рабочих. Различают следующие элементы в структуре планового фонда заработной платы рабочих:

1. Прямой фонд заработной платы, который учитывает сумму заработной платы рабочих-сдельщиков и рабочих-повременщиков за отработанные нормо-часы по тарифным ставкам.

2. Часовой фонд заработной платы, который состоит из прямой заработной платы и доплат до часового фонда: за работу в ночное время, обучение учеников, бригадирство, премии за выполнение и перевыполнение норм и выпуск продукции высокого качества за технологические остановки, простои по техническим причинам в пределах установленных нормативов.

3. Дневной фонд заработной платы, включающий часовой фонд заработной платы и доплаты до дневного фонда: кормящим матерям за перерывы в работе на кормление, подросткам за сокращенный рабочий день, доплаты за перевод на легкую работу.

4. Годовой фонд заработной платы состоит из дневного фонда заработной платы и доплат за целодневные перерывы в работе; очередной и дополнительный отпуска; времени выполнения государственных обязанностей, отпуска по учебе, выплаты вознаграждений по итогам года, за выслугу лет; социальные выплаты, выплаты на питание, жилье и топливо, прочие поощрительные выплаты из прибыли.