2. Здійснити розрахунок виконання кошторисного плану підприємства по експлуатаційним витратам.

Таблиця 1.2. Виконання кошторисного плану підприємства по експлуатаційним витратам за 2006 - 2007 рр. (тис. грн)

Елементи витрат	Звіт 2006 р.	План 2007 р.	Звіт 2007 р.	до плану +,-	до 2006р +,-
Фонд оплати праці, в т. ч.	20790,4	23065	20352
фонд оплати праці на ремонти	1,4	8	-
Відрахування на соціальні заходи	7673,9	8996	7474
в т. ч. відрахування на соціальні заходи на ремонти	0,5	2
Матеріали усього, в т. ч.:	194,3	201	255
матеріали без ремонтів	160,0	171	249
матеріали на ремонти	34,3	30	6
Паливо в тис. грн.:	47,5	58	64
кількість в тонах дизпалива ціна в грн. кількість в тонах бензину ціна в грн.	2,4 3625,0 8,6 4512,0	4 4500,0 10 4000,0	4 3500,0 11 4545,0
Електроенергія в тис. грн.	585,5	690	646
електроенергія в тис. кВт - годин електроенергія в копійках	1968,7 29,7	2123,7 32,5	1988 32,5
Амортизаційні відрахування	5735,3	7600	7377
Інші Усього, в т. ч.	3368,2	5397	4072
інші на ремонти	298,5	375	583
інші без ремонтів	3069,7	5022	3489
У С Ь О Г О витрат по перевезеннях у тому числі:	38395,1	46007	40240
Витрати на ремонти	334,7	415	589

Експлуатаційні витрати по перевезенням за 2007 р. склали _____ тис. грн., що нижче плану витрат на _____ тис. грн. та вище рівня минулого року на _____ тис. грн.

Аналіз експлуатаційних витрат до плану показав, що:

"фонд оплати праці" - економія на _____ тис. грн., та “відрахування на соціальні заходи” економія на 1522 тис. грн., в основному за рахунок утримання штату менш ніж плановий;

“матеріали” на ___ тис. грн. перевищення відбулось за рахунок придбання нових печаток та штампів у зв’язку з наказом від 17.11.2006р. № 798/Н (про реорганізацію інформаційно-статистичного центру), а також з придбанням матеріалів для завершення капітального ремонту системи енергозабезпечення та серверного залу 5 поверху будинку ІОЦ.

"паливо" на ___ тис. грн. відбулось перевищення витрат бензину (при плані 10 т - 40,0 тис. грн., виконання становить 11 т - 50,0 тис. грн) по РІОЦ-2 (м. Кривий Ріг) на службовий автомобіль ГАЗ-2705, держ. номер АЕ 91-65 АТ, у зв’язку з виконанням додаткових робіт, по отриманню технічних засобів зв’язку та ПЕОМ, перевезення працівників по станціях та підприємствах Криворізької дирекції для впровадження АРМ ТВК, АСУ Кадри, АСУ бухгалтерського обліку.

“інші" - економія на ____ тис. грн., з них перевитрати “інші на ремонти" - _____ тис. грн. у зв’язку з виконанням ремонтних робіт, виконаних внутрішнім підрядом (при плані ___ тис. грн. виконання становить ______ тис. грн), БМЕУ-1,2,5 виробничих приміщень 6 поверху ІОЦ, для забезпечення умовами праці ДП ПКТБ АСУ ЗТ (п.15 наказу УЗ від 12.02.2007 №99-Ц).

Аналіз експлуатаційних витрат до минулого року показав, що:

“фонд оплати праці" - зменшення на _____ тис. грн., “відрахування на соц. заходи” зменшення на _____ тис. грн. внаслідок відокремлювання Служби статистики (згідно наказу від 25.12.2006р. № 998/Н на 111 чол) з січня поточного року зі складу Інформаційно-обчислювального центру, переведення 69 чол. в ПКТБ АСУ ЗТ (відповідно наказу від 12.02.2007р. № 99-Ц), 140 осіб через ліквідацію регіональних відділів ТЕХПД наказ від 05.03.2007 №178/Н, відпустки по догляду за дитиною та звільненням працівників пенсійного віку;

“матеріали” - збільшення на ___ тис. грн., у зв'язку з ремонтами приміщень, та техніки;

"паливо" - збільшення на _____ тис. грн., у зв’язку зі збільшенням ціни та обсягів через додаткові роботи по отриманню та доставці технічних засобів зв’язку та ПЕОМ по АРМ ТВК, АРМ ПЗ та СВР, АСУ Кадри, АСУ Бухобліку.

“електроенергія" - збільшення на ____ тис. грн. в зв’язку з підвищенням тарифів;

“амортизаційні відрахування” - збільшення на _____ тис. грн. у зв’язку з надходженням нової техніки згідно плану капітальних вкладень;

"інші" - збільшення на ____ тис. грн., з них:

* без ремонтів - збільшення на _____ тис. грн., в основному по шифру №55 “супроводження комп'ютерних програм" у зв’язку з укладанням, на виконання п.26.2. Протоколу Координаційної Ради від 03.09.2007, Договору з ТОВ НВФ "ТМСофт" на послуги з організації і забезпечення технічної підтримки і надання консультацій користувачам АРМ ТВК, АРМ ПЗ та СВП (від 27.12.2007 №ПР/ІОЦ - 073605/НЮ). Сума за договором 333,3 т. грн та Договору з ДТГО ПЗЗ-ю по забезпеченню супроводження АСК ПП УЗ, а також з придбанням нематеріальних активів програмного забезпечення 28 грудня 2007 р.

* на ремонти - збільшення на ____тис. грн., за роботи, які виконані БМЕУ-1,2,5 виробничих приміщень 6 поверху ІОЦ, для забезпечення умовами праці ДП ПКТБ АСУ ЗТ (п.15 наказу УЗ від 12.02.2007 №99-Ц).