Депозитные операции
Депозиты составляют основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков. Они представляют собой денежные средства, внесенные в банк его клиентами — юридическими и физическими лицами. По экономическому содержанию депозиты можно разделить на несколько групп:
депозиты до востребования;
срочные депозиты;
сберегательные вклады.
Основной характеристикой всех депозитов до востребования является возможность их владельцев без предварительного уведомления пользоваться этими средствами: производить за счет них платежи и перечисления; получать их часть для использования на разрешенные законодательством цели в виде наличных средств; осуществлять их депонирование и даже полное изъятие. Для клиентов эти счета являются достаточно удобными в связи с их высокой ликвидностью, а к недостаткам можно отнести то, что, как правило, по таким счетам банки начисляют невысокие депозитные проценты либо вообще не производят их начисление. Для банка основное неудобство этих депозитов связано с достаточно высоким риском их одновременного изъятия и необходимостью поддержания большого запаса средств для расчетов по подобным обязательствам. Особые "пики" оттока средств, привлеченных банками на условиях до востребования, приходятся на сроки перечисления клиентами платежей в бюджет и различные внебюджетные фонды, а также на дни получения клиентами средств на заработную плату и другие приравненные к ним платежи.
Наиболее устойчивую часть депозитных ресурсов представляют срочные депозиты и сберегательные вклады. Под срочными депозитами понимаются денежные средства, внесенные в банк на фиксированный срок. Для банка с точки зрения управления его ликвидностью депозиты срочного характера являются наиболее приемлемыми, так как изъятие этих средств их собственниками предполагается лишь после окончания оговоренных сроков. По срочным депозитам банки уплачивают клиентам процент, как правило, фиксированный и гораздо более высокий, чем по депозитам до востребования. При досрочном изъятии средств клиенты несут достаточно ощутимую потерю в доходах, выражающуюся в выплате более низкого процента.
В Банке применяются следующие виды вкладов (депозитов):
срочный;
до востребования;
условный.
Срочный вклад (депозит) Банк обязан возвратить Вкладчику и выплатить начисленные по нему проценты по истечении указанного в договоре срока.
Вклад (депозит) до востребования Банк обязан возвратить Вкладчику и выплатить начисленные по нему проценты по первому требованию Вкладчика.
Условный вклад (депозит) Банк обязан возвратить Вкладчику и выплатить начисленные по нему проценты при наступлении (ненаступлении) определенного в договоре события.
Привлечение денежных средств во вклад (депозит) оформляется договором банковского вклада (депозита). (приложение 1)
Примерные формы договоров срочного банковского вклада (депозита) в белорусских рублях и иностранной валюте утверждаются Правлением Банка.
Проекты договоров условного банковского вклада (депозита) и вклада (депозита) до востребования разрабатываются структурным подразделением Банка, привлекающим такой вклад (депозит), совместно с Юридическим управлением.
Привлечение средств физических лиц Банк производит на условиях платности, возвратности, срочности (или до востребования) с обязательным гарантированием возврата привлеченных средств в порядке, предусмотренном законодательством Республики Беларусь.
Вкладчик имеет право открыть в Банке один текущий счет в разрезе валют и любое количество вкладных счетов.
Открытие физическим лицам-резидентам вкладных, текущих счетов в белорусских рублях и иностранной валюте осуществляется Банком в соответствии с заключаемыми договорами банковского вклада, текущего (расчетного) банковского счета при представлении документа, удостоверяющего личность физического лица.
Физические лица-нерезиденты при открытии счетов дополнительно представляют документ, подтверждающий право на открытие счета, если требование об его представлении содержится в соглашении об организации расчетов, заключенном между Национальным банком Республики Беларусь и национальным (центральным) банком страны нерезидента.
Договор с вкладчиком заключается в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику, а второй экземпляр остается в Банке и хранится в папке действующих договоров до закрытия счета. При оформлении договоров с вкладчиками используются примерные формы договоров, утверждаемые Правлением Банка
Перечень документов, удостоверяющих личность, определяется законодательством Республики Беларусь.
Все виды вкладов являются именными. Вкладчиком по именному вкладу является лицо, на имя которого принят вклад и заключен договор на открытие вкладного счета. Вклад может быть внесен на имя другого лица, которое приобретает права вкладчика со дня предъявления им вкладополучателю первого требования, основанного на правах в отношении данного вклада (депозита). Имя физического лица, на имя которого вносится вклад (депозит), указывается в договоре банковского вклада (депозита) на имя другого лица. Не допускается открытие одного счета по вкладу на имя двух и более вкладчиков.
По состоянию на 01.07.2011 г. привлеченные средства юридических и физических лиц в структуре пассивов составили 41% (Диаграмма 1)
Диаграмма 1. Структура пассивов ЗАО «МТБанк»
За 2011 год привлеченные средства от клиентов в структуре пассивов незначительно снизился.