Завдання 1 (Заповнення меморіального ордеру № 1)

На 30.04 ц.р. залишок грошових коштів в касі становив 3047,54 грн. Протягом травня установа, що фінансується з державного бюджету здійснила наступні операції:

01.05 ц.р.:

– за чеком одержано кошти загального фонду для оприбуткування в касу у сумі 280,02 грн.;

– повернуто невикористані підзвітні суми 400 грн.;

– внесено в касу зайво видані в аванс кошти працівником 4,07 грн.;

– повернуто надлишково виплачену аспірантам стипендію 22,00 грн.

– передано для зарахування на реєстраційний рахунок кошти загального фонду у сумі 1168,25 грн. та кошти спеціального фонду у сумі 151,84 грн.

– видано кошти під звіт 2404 грн.

– виплачено заробітну плату – 5014,55 грн.,

– виплачено стипендії студентам та аспірантам 4168,43 грн.

– в касу внесено готівку від покупця фахового видання – 501,00 грн.

02.05 ц.р.:

– за чеком одержано кошти спеціального фонду для оприбуткування в касу у сумі 8050,00 грн.;

– видано кошти під звіт 400,00 грн.

– в касу внесено готівку від покупця фахового видання – 501,00 грн.

– виплачено заробітну плату – 1148,02 грн.

– виплачено стипендії студентам та аспірантам 54,93 грн.

03.05 ц.р.:

– за чеком одержано кошти загального фонду для оприбуткування в касу у сумі 5014,33  грн.;

– за чеком одержано кошти спеціального фонду для оприбуткування в касу у сумі 1811,43 грн.;

– внесено в касу зайво видані в аванс кошти працівником 14,23 грн.;

– повернуто надлишково виплачену аспірантам стипендію 54,25 грн.

– передано для зарахування на реєстраційний рахунок кошти спеціального фонду у сумі 19,24 грн.

– передано інкасатору готівку – 1400 грн.

– повернуто невикористані підзвітні кошти 97,00 грн.;

– виплачено заробітну плату – 8050,44 грн.

Завдання 2 (Заповнення меморіального ордеру № 2)

На 31.05 ц.р. залишок грошових коштів загального фонду в органах Державного казначейства України (установах банку) становив 342331,98 грн. Протягом червня установа, що фінансується з державного бюджету здійснила наступні операції:

10.06 ц.р.:

– одержано асигнування 20000 грн.;

– за чеком одержано готівку для оприбуткування в касу у сумі 905,92 грн.;

– здійснено попередню оплату за придбання медикаментів на суму 3900 грн.;

– погашено заборгованість перед ПФУ та ФСС ВБ;

– в кінці робочого дня отримано на поточний рахунок готівкову виручку бюджетної установи у сумі 9 941 899 грн.

18.06 ц.р.:

– одержано асигнування 165000 грн.;

– за чеком одержано готівку для оприбуткування в касу у сумі 7853,98  грн.;

– в кінці робочого дня отримано на поточний рахунок готівкову виручку бюджетної установи у сумі 12435грн.

20.06 ц.р.:

– за чеком одержано готівку для оприбуткування в касу у сумі 27,42  грн.;

– повернуто постачальником зайво перераховані установою кошти у сумі 1478,89 грн.

– погашено заборгованість перед ФСС ТВП;

– здійснено попередню оплату за придбання медикаментів на суму 21 301 грн.;

Додаткова умова: 1) заборгованість перед фондами соціального страхування на початок періоду становила: 43 274,06 грн. – перед Пенсійним фондом,1353,91 грн. – перед ФСС ТПВ, 3543,26 грн. – перед ФСС ВБ.