Семинарское занятие № 7

Тема: Направления оптимизации налоговых платежей по основным налогам.

Рассматриваемые вопросы:

1. Снижение налоговой нагрузки по налогу на прибыль.

2. Снижение налоговой нагрузки по налогу на добавленную стоимость.

3. Снижение налоговой нагрузки по налогу на доходы на доходы физических лиц.

4. Снижение уплаты платежей по ЕСН.

5. Снижение налоговой нагрузки по налогу на имущество предприятий.

Рекомендуемая литература:

1. Налоговый кодекс РФ: части первая и вторая - М.: Эксмо, 2008.-832 с.

2. Евстигнеев Е.Н. Основы налогового планирования.- СПб: Питер, 2004-288 с.

3. Брызгалин А.В., Берник В.Р., Головкин А.Н. Налоговая оптимизация: принципы, методы, рекомендации / Под ред. Брызгалина А.В. – 4-е изд. перераб. и доп. – М.: Юрайт-Издат. – 2007. –385.с.

4. Налоги и налогообложение. Учебник/Под ред. Д.Г.Черника.М.:Инфра-М,2003.- 328 с.

5. Вылкова Е. С., Ромодановский. Налоговое планирование. – СПб:Питер, 2004 – 634 с.

6. Оптимизация и минимизация налогообложения: готовые способы экономии / Под ред. С.В. Белоусовой. – М.: Вершина, 2007 – 160 с.

7. Налоговый кодекс РФ: части первая и вторая - М.: Юрайт- Издат, 2007.-584 с.

8. Соснаускене О.И. Оптимизация прибыли: практическое пособие. – М Изд.»Экзамен», 2006. – 221 с.

9. Табаков А.Н., Сибиряков В.В. Прогнозирование и планирование в налогообложении: учебное пособие/ Волгоград, изд-во ФГОУ ВПО ВАГС, 2007- 144с.

10. Лукаш Ю.А. Оптимизация налогов. Методы и схемы. –М.: Гросс-Медиа, 2005.- 416

Темы докладов и рефератов:

1. Использование авансовых платежей для снижения налоговых платежей.

2. Применение специальных налоговых режимов в налоговом планировании.

3. Использование совместной деятельности при налоговом планировании.

4. использование отсрочек и рассрочек платежей, инвестиционного налогового кредита для снижения налоговой нагрузки.

Семинарское занятие №8.

Тема: Управление налоговыми рисками в системе управления предприятия.

Рассматриваемые вопросы:

1. Налоговые риски предприятия.

2. Ответственность за нарушения налогового законодательства.

3. Управление налоговыми рисками.

4. Методы идентификации и анализа и налоговых рисков.

Рекомендуемая литература:

1. Налоговый кодекс РФ: части первая и вторая - М.: Эксмо, 2008.-832 с.

2. Евстигнеев Е.Н. Основы налогового планирования.- СПб: Питер, 2004-288 с.

3. Боброва А.В., Головецкий И.Я. Организация и планирование налогового процесса. – М.: Изд. «Экзамен», 2005. - 320 с.

4. Брызгалин А.В., Берник В.Р., Головкин А.Н. Налоговая оптимизация: принципы, методы, рекомендации / Под ред. Брызгалина А.В. – 4-е изд. перераб. и доп. – М.: Юрайт-Издат. – 2007. –385.с.

5. Вылкова Е. С., Ромодановский. Налоговое планирование. – СПб:Питер, 2004 – 634 с.

6. Шапкин А.С. экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. – 3-е изд. – М.: Изд. «Дашков и К», 2004 – 544 с.

7. Соснаускене О.И. Оптимизация прибыли: практическое пособие. – М Изд.»Экзамен», 2006. – 221 с.

8. Налоги и налогообложение. Учебник/Под ред. Д.Г.Черника.М.:Инфра-М,2003.- 328 с.

9. Розен В.В. Математические модели принятия решений в экономике. Учебное пособие.- М.: Книжный дом «Университет», Высшая школа, 2002.- 288с.

10. Тихонов Д.Н. Основы налоговой безопасности.- М.: «Аналитика-Пресс», 2002. – 224 с.

Темы докладов и рефератов:

1. Способы защиты информации.

2. Подготовка персонала к проведению мер налогового контроля.

3. Способы снижение вероятности ошибок