1. Общесистемные и специальные (прикладные) программы,

2. Инструкции по применению средств программного обеспечения,

3. персонал, занимающийся его разработкой и сопровождением на весь период жизненного цикла ИТ.

К общесистемному программному обеспечению относятся программы, предназначенные для организации вычислительного процесса и выполнения часто встречающихся вариантов обработки информации.

Специальное программное обеспечение представляет собой совокупность пакетов прикладных программ (ППП), разрабатываемых при создании ИТ конкретного функционального назначения. Создается специализированными фирмами-разработчиками, продается на рынке программных продуктов и осуществляет организацию данных и их обработку при решении функциональных задач ИС.

Можно выделить следующие классы специального программного обеспечения:

1. интегрированные системы управления предпри­ятиями(1C, Парус);

2. табличные процессоры;

3. программы автоматизации бизнес-планировния(Project Expert);

4. статистические и математические пакеты программ (SSP);

5. системы искусственного интеллекта (ИИ).

СРЕДСТВА ТАБЛИЧНОГО ПРОЦЕССОРА MS EXCEL ДЛЯ РЕШЕНИЯ ЗАДАЧ ФИНАНСОВОГО АНАЛИЗА, ПЛАНИРОВАНИЯ, И ПРОГНОЗИРОВАНИЯ.

Финансовые вычисления с использованием MS Excel.¹

2.3. Оценка потоков платежей

.

2.3.2. Финансовые операции с элементарными потоками платежей.

Определение 2.3. Простейший (элементарный) денежный поток состоит из одной выплаты и последующего поступления либо разового поступления с последующей выплатой, разделенных п — периодами времени (например лет).

Функции, используемые для расчета параметров операций с элементарными потоками платежей

Наименование функции	Вычисляемая величина	Синтаксис функции
СТАВКА	Процентная ставка за период выплат	СТАВКА (кпер; выплата; нз; бс; [тип]; [предположение] )
БС	Будущая величина потока платежей	БЗ (норма; число периодов; выплата; нз; [тип] )
КПЕР	Количество периодов выплат	КПЕР (норма; выплата; нз; бс; [тип] )
ПС	Современная ценность потока платежей	ПЗ (норма; кпер; выплата; бс; [тип])

Денежные потоки в виде серии равных платежей (аннуитеты)

На практике при проведении большинства финансовых операций возникают потоки платежей, распределенные во времени.

Определение 2.4. Поток платежей, все элементы которого распределены во времени так, что интервалы между любыми двумя последовательными платежами постоянны, называют финансовой рентой, или аннуитетом.

Определение 2.5. В финансовой практике часто встречаются так называемые простые, или обыкновенные, аннуитеты, которые предполагают получение или выплаты одинаковых по величине сумм в течение всего срока операции в конце каждого периода (года, полугодия, квартала, месяца и.т.д.).

Используется функция определения размера периодического платежа – ППЛАТ .

ППЛАТ

функция определения размера периодического платежа

Разработка планов погашения кредитов.

Разработка планов погашения кредитов — одна из важнейших и часто встречающихся на практике задач. Как правило, кредит погашается одинаковыми платежами, равномерно распределенными во времени. Такой метод погашения часто называют амортизацией долга. Возникающие при этом денежные потоки представляют собой уже знакомый нам аннуитет.

Основная задача планирования поступлений (выплат) по кредитам сводится к исчислению составных элементов платежей и распределению их во времени. Для этих целей в ППП EXCEL могут быть использованы следующие функции:

Функции, используемые для расчета элементов платежей по кредитам.

Наименование функции	Вычисляемая величина	Синтаксис функции
ПЛТ	Определение величины периодического платежа	ППЛАТ (норма; КПЕР; нз; [бс];[тип] )
ПРППЛАТ	Определение части периодического платежа, идущей на оплату процентов	ПЛПРОЦ (норма; период; КПЕР; тс; бс; [тип] )
ОСНПЛТ	Определение части периодического платежа, идущей на оплату основного долга.	ОСНПЛАТ (норма; период; КПЕР; тс; бс; [тип])