5. Происхождение и экономическая сущность кредита.

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не вступает в новый воспроизводственный цикл. Благодаря кредиту она переходит от субъекта, не использующего её (кредитор), к другому субъекту, испытывающему потребность в дополнительных средствах (заёмщик).

Кредит является одной из сложнейших экономических категорий как по своей сути, так и по механизму воздействия на процесс общественного воспроизводства. В этом отношении он уступает только категории денег. Поэтому в экономической теории в течение нескольких столетий ведутся дискуссии вокруг вопросов, связанных с сущностью и ролью кредита, которые продолжаются до сих пор. Наиболее распространенными в экономической литературе есть два подхода к определению сущности кредита:

1) отождествление кредита с ценностью, которая передается одним экономическим субъектом другому в ссуду. При таком подходе внимание обращено на саму ссуду, ее правовую форму, что приводит выхолащивание с кредита его экономического содержания;

2) отождествление кредита с определенным видом экономических отношений, формирующихся в обществе. Такой подход дает возможность глубже исследовать экономические аспекты кредита, экономические факторы его существования, основы и закономерности движения. Поэтому этот подход в современной литературе преобладает, на нем основывается освещения сущности кредита (в современной рыночной экономике).

Наиболее признанным является раскрытие сущности кредита как экономических отношений, возникающих между субъектами рынка в связи с передачей друг другу во временное пользование свободных средств (стоимости) на принципах возвратности, срочности, платности и добровольности.

Отдельными элементами кредитных отношений являются объекты и субъекты кредита. Объектом кредита является и стоимость (денежные и материальные ценности), который передается в ссуду одним субъектом другому.

Объекты кредита могут передаваться одним субъектом другому не только в форме ссуды, a и в других формах, в частности, проката, лизинга и т.п.. В этих случаях отношения между субъектами имеют признаки кредитных, однако реализуются они несколько иначе, чем при передаче стоимости в ссуду.

6. Роль кредита в обеспечении экономического роста.

Роль кредита в развитии экономики проявляется в: обеспечении непрерывности кругооборота капитала, что достигается за счёт регулярной реализации готовых товаров и предполагает активное коммерческое кредитование, доступность банковского кредитования для предпринимателей, наличие достаточно развитого потребительского кредита. Для достижения устойчивой непрерывности кругооборота, очень важно своевременное приобретение сырья, материалов, обновление основного капитала; ускорении концентрации и централизации капитала, что является необходимым условием экономического роста и стабильного развития, позволяет расширить границы индивидуального накопления.

Использование кредита позволяет значительно сократить время для расширения масштабов производства, обновить продукцию и повысить эффективность производства и труда.

В рыночной экономике роль кредита исключительно высока. Благодаря кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы.

Особенно важна роль кредита для пополнения оборотных средств, потребности в которых у любого предприятия нестабильны: то увеличиваются, то уменьшаются.

Велика роль кредита и в процессе воспроизводства основных фондов. Использование заёмных средств позволяет совершенствовать технологию производства, быстро переходить к выпуску новых видов продукции. Сочетание собственных ресурсов предприятия с заёмными средствами даёт возможность им эффективно эксплуатировать основные фонды, наращивать объёмы производства конкурентно способной продукции.

Большое значение кредит имеет в регулировании ликвидности банковской системы, а также в создании эффективного механизма финансирования государственных расходов.